Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКОРАТИВНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И ИСКУССТВО", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКОРАТИВНЫЕ МАТЕРИАЛЫ И ИСКУССТВО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 053 | 5 360 | 6 010 | 22 319 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 150 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 036 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 114 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 053 | 5 361 | 6 010 | 21 169 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 002 | 2 140 | 1 745 | 4 154 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 22 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 733 | 3 084 | 3 923 | 16 860 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 296 | 137 | 342 | 155 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 053 | 5 374 | 6 010 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 053 | 5 375 | 6 010 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 024 | 2 140 | 1 745 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 733 | 3 098 | 3 923 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 296 | 137 | 342 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 053 | 5 360 | 6 010 | 22 319 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 297 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 150 | 150 | 1 063 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 150 | 150 | 1 063 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 078 | 5 738 | 5 563 | 21 669 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 542 | 1 129 | 729 | 1 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 536 | 4 609 | 4 834 | 21 668 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 053 | 5 374 | 6 010 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 297 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 | 150 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 150 | 150 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 078 | 5 718 | 5 563 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 542 | 1 129 | 729 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 536 | 4 589 | 4 834 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 830 | 1 016 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 028 | 17 897 | 23 692 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 339 | 17 067 | 22 676 | |
| Выручка за отчетный год | 2 028 | 17 897 | 23 692 | 14 357 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 188 | 830 | 1 016 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 830 | 1 016 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 430 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 069 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 840 | 17 067 | 22 676 | 14 888 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 830 | 1 016 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 28 | 735 | 991 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 350 | 134 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 11 | 94 | 25 | 310 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 28 | 735 | 990 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 350 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 | 94 | 25 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 692 | 792 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 64 | 43 | 198 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 64 | 1 091 | 198 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 792 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 792 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 35 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 35 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 3 270 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 270 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 526 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 130 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 285 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 64 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 47 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 552 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 552 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 542 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 296 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -356 тыс. ₽ | 792 тыс. ₽ | -708 тыс. ₽ |
| Активы | 5,4 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | 22,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -527 тыс. ₽ | 297 тыс. ₽ | -412 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 1,08 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 | 0,77 | 0,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,10 | 0,05 | -0,02 |
| Финансовый рычаг | — | 19,24 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,6 % | 13,2 % | -3,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 266,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 46 дн. | 28 дн. | 102 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.