Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАГАНСКИЙ ПИВОВАРЕННЫЙ ЗАВОД",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАГАНСКИЙ ПИВОВАРЕННЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 147 | 7 424 | 8 488 | 9 980 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 555 | 2 304 | 1 918 | 1 381 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 459 | 1 943 | 1 545 | 1 008 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 373 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 96 | 361 | 373 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 592 | 5 120 | 6 570 | 8 599 |
| Запасы на конец отчетного года | 433 | 736 | 918 | 2 300 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 103 | 763 | 144 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 43 | 299 | 704 | 5 716 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 | 86 | 534 | 583 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 236 | 4 270 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 147 | 7 424 | 8 495 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 555 | 2 304 | 1 918 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 459 | 1 943 | 1 545 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 373 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 96 | 361 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 592 | 5 120 | 6 576 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 433 | 736 | 924 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 103 | 763 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 43 | 299 | 5 118 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | 86 | 534 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 236 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 147 | 7 424 | 8 488 | 9 980 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 520 | 11 276 | 12 904 | 13 969 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 036 | 1 160 | 1 222 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 370 | 3 458 | 3 960 | 4 962 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 150 | 6 782 | 7 784 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 7 785 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 147 | 7 424 | 8 495 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 520 | 11 276 | 12 905 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 036 | 1 160 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 370 | 3 458 | 3 960 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 150 | 6 782 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 7 785 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 501 | |||
| Выручка за предыдущий год | 106 | 972 | 7 585 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 356 | 1 967 | 6 084 | |
| Выручка за отчетный год | 106 | 972 | 7 585 | 12 999 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 842 | 838 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 501 | 838 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 140 | 950 | 1 341 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 356 | 1 967 | 4 743 | 12 161 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 501 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 140 | 950 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 563 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | 124 | 62 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 89 | 1 798 | 1 962 | 213 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | 124 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 21 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 89 | 1 798 | 1 962 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 96 | 265 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 142 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 96 | 265 | 12 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 421 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 421 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 479 | 564 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 479 | 564 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 479 | 564 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 3 479 | 564 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 366 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 927 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 | 390 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 157 | 7 696 | 9 676 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 997 | 1 065 | 8 673 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 160 | 6 631 | 1 003 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 144 | 8 661 | 9 286 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 889 | 6 403 | 5 541 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 215 | 2 202 | 1 959 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 40 | 56 | 1 786 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 035 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 035 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 035 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 13 | 70 | 390 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 421 тыс. ₽ |
| Активы | 10,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -4,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,45 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | -0,40 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 69 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,62 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.