Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОЛ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 205 125 | 272 341 | 336 462 | 407 045 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 94 225 | 243 714 | 259 559 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 65 | 3 451 | 500 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 18 802 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 94 160 | 239 459 | 239 459 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 805 | 798 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 205 125 | 178 116 | 92 748 | 147 486 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 314 | 129 | 108 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 096 | 35 384 | 23 933 | 46 498 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 182 660 | 112 732 | 27 500 | 27 500 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 368 | 29 679 | 41 123 | 73 313 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 | 63 | 67 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 31 499 | 205 125 | 272 341 | 336 462 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 94 225 | 243 714 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 65 | 3 451 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 94 160 | 239 459 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 805 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 499 | 205 125 | 178 116 | 92 748 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 314 | 129 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 931 | 22 096 | 35 384 | 23 933 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 16 568 | 182 660 | 112 732 | 27 500 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 368 | 29 679 | 41 123 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 | 63 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 205 125 | 272 341 | 336 462 | 407 045 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 27 839 | 77 807 | 126 656 | 186 495 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 17 192 | 17 192 | 17 192 | 17 192 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 648 | 60 616 | 109 465 | 169 304 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 177 285 | 194 534 | 209 806 | 220 549 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 177 246 | 193 759 | 209 766 | 220 510 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 735 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 31 499 | 205 125 | 272 341 | 336 462 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 192 | 27 839 | 77 807 | 126 656 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 17 192 | 17 192 | 17 192 | 17 192 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 648 | 60 616 | 109 465 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 308 | 177 285 | 194 534 | 209 806 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 300 | 40 | 40 | 40 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 | 177 246 | 193 759 | 209 766 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 735 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 466 | 46 631 | 46 088 | |
| Выручка за предыдущий год | 135 992 | 320 748 | 398 961 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 122 526 | 274 117 | 352 873 | |
| Выручка за отчетный год | 135 992 | 320 748 | 398 961 | 600 780 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 466 | 46 631 | 46 088 | 58 010 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 028 | 34 674 | 29 516 | 23 727 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 438 | 11 957 | 16 572 | 34 283 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 122 526 | 274 117 | 352 873 | 542 770 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 028 | 34 674 | 29 516 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 | 8 438 | 11 957 | 16 572 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 292 | 62 452 | 62 050 | 74 821 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 12 905 | 36 075 | 59 920 | 62 260 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 589 | 8 263 | 7 032 | 41 |
| Прочие доходы за отчетный год | 51 | 96 589 | 3 278 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 52 | 85 | 116 943 | 14 403 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 648 | 13 292 | 62 452 | 62 050 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 100 | 12 905 | 36 075 | 59 920 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 100 | 4 589 | 8 263 | 7 032 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 656 | 51 | 96 589 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 52 | 85 | 116 943 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 648 | 10 649 | 49 968 | 48 849 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 643 | 12 478 | 13 997 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 805 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 643 | 12 478 | 13 997 | 14 973 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 16 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 778 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 805 | |||
| Прочее за отчетный год | 6 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 649 | 49 968 | 48 849 | 59 840 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 649 | 49 968 | 48 849 | 59 840 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 648 | 10 649 | 49 968 | 48 849 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 17 192 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 109 465 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 126 657 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 17 192 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 169 304 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 186 496 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 839 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 59 839 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 59 839 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 59 839 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 186 495 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 126 656 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 12 235 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 602 402 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 602 402 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 590 167 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 572 871 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 934 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 41 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 11 862 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 429 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 19 955 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 59 335 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 59 335 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 380 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 39 380 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 32 190 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 10,6 млн ₽ | 50,0 млн ₽ | 48,8 млн ₽ | 59,8 млн ₽ |
| Активы | 205,1 млн ₽ | 272,3 млн ₽ | 336,5 млн ₽ | 407,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 27,8 млн ₽ | 77,8 млн ₽ | 126,7 млн ₽ | 186,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 | 0,92 | 0,44 | 0,67 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,16 | 0,91 | 0,44 | 0,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,03 | 0,73 | 0,33 | 0,46 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,29 | 0,38 | 0,46 |
| Финансовый рычаг | 6,37 | 2,50 | 1,66 | 1,18 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,2 % | 18,3 % | 14,5 % | 14,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 38,3 % | 64,2 % | 38,6 % | 32,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 528 дн. | 258 дн. | 217 дн. | 148 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,14 | -0,09 | -1,26 | -0,50 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,66 | 2,29 | 0,65 | 2,30 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,67 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 46 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.