Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 440 | 11 521 | 32 656 | 26 890 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 627 | 381 | 135 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 627 | 381 | 135 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 813 | 11 140 | 32 521 | 26 890 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 278 | 3 296 | 2 430 | 89 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 172 | 7 786 | 29 537 | 26 444 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 363 | 58 | 554 | 357 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 438 | 11 521 | 32 656 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 627 | 381 | 135 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 627 | 381 | 135 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 811 | 11 140 | 32 521 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 170 | 3 296 | 2 430 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 485 | 7 786 | 29 537 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 156 | 58 | 554 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 440 | 11 521 | 32 656 | 26 890 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 560 | 7 515 | 9 625 | 3 692 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 176 | 1 176 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 176 | 1 176 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 704 | 2 830 | 23 031 | 23 198 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 704 | 2 830 | 23 031 | 23 198 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 438 | 11 521 | 32 656 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 652 | 7 515 | 9 625 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 176 | 1 176 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 176 | 1 176 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 610 | 2 830 | 23 031 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 610 | 2 830 | 23 031 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 479 | 4 293 | 3 132 | |
| Выручка за предыдущий год | 15 011 | 45 989 | 51 732 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 532 | 41 696 | 48 600 | |
| Выручка за отчетный год | 8 348 | 45 989 | 51 732 | 52 589 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 768 | 4 293 | 3 132 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 768 | 4 293 | 3 132 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 580 | 41 696 | 48 600 | 57 107 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 479 | 4 293 | 3 132 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 643 | 3 930 | 2 726 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 75 | 50 | 2 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 200 | 363 | 456 | 827 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 354 | 3 930 | 2 726 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 75 | 50 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 200 | 363 | 456 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 641 | 3 437 | 2 110 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 713 | 493 | 616 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 93 | 493 | 616 | 590 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 550 | 3 437 | 2 110 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 550 | 3 437 | 2 110 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 550 тыс. ₽ | 3,4 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | -5,9 млн ₽ |
| Активы | 11,4 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 32,7 млн ₽ | 26,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 560 тыс. ₽ | 7,5 млн ₽ | 9,6 млн ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,30 | 3,94 | 1,41 | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 2,77 | 1,31 | 1,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,02 | 0,02 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | 0,65 | 0,29 | 0,14 |
| Финансовый рычаг | 19,43 | 0,53 | 2,39 | 6,28 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,8 % | 29,8 % | 6,5 % | -22,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 98,2 % | 45,7 % | 21,9 % | -160,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 302 дн. | 29 дн. | 18 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.