Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАКУРС",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАКУРС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 | 152 | 347 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 20 | 152 | 347 |
| Запасы на конец отчетного года | 138 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 | 148 | 207 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 4 | 2 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 60 | 152 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 61 | 152 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 148 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 41 | 4 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 | 152 | 347 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 10 | 12 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 | 141 | 336 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | 140 | 161 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 175 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 60 | 152 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | 141 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 | 140 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 | ||
| Выручка за предыдущий год | 70 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 45 | ||
| Выручка за отчетный год | 70 | 85 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 | 36 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 25 | 36 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 45 | 49 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 25 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 | 2 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 34 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 | 2 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 2 |
Изменения капитала
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | 10 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 20 | 126 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 | 78 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 | 90 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 20 | 90 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 | 90 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 1 тыс. ₽ | 2 тыс. ₽ |
| Активы | 20 тыс. ₽ | 152 тыс. ₽ | 347 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 10 тыс. ₽ | 12 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,00 | 1,08 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,10 | 1,08 | 0,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,07 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | — | 14,20 | 27,92 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 0,7 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 10,0 % | 16,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 1 028 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.