Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 744 | 2 378 059 | 4 331 142 | 4 140 145 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 | 19 534 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 | 19 534 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 740 | 2 358 524 | 4 331 142 | 4 140 145 |
| Запасы на конец отчетного года | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 278 | 76 266 | 227 565 | 526 030 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 158 072 | 4 096 211 | 3 573 610 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 462 | 2 401 | 7 366 | 40 505 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 121 785 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 744 | 2 378 059 | 4 331 142 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 | 19 534 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 | 19 534 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 740 | 2 358 524 | 4 331 142 | |
| Запасы на конец предыдущего года | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 278 | 76 266 | 227 565 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 158 072 | 4 096 211 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 462 | 2 401 | 7 366 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 121 785 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 744 | 2 378 059 | 4 331 141 | 4 140 145 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 150 | 1 994 | 807 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 42 | 1 886 | 699 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 500 | 4 100 000 | 3 903 806 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 500 | 4 100 000 | 3 903 806 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 94 | 2 456 091 | 229 147 | 235 532 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 172 700 | 229 112 | 235 507 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 75 | 2 161 565 | 36 | 25 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 121 785 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 19 | 41 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 744 | 2 378 059 | 4 331 141 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 150 | 1 994 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 98 | 98 | 98 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 42 | 1 886 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 500 | 4 100 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 500 | 4 100 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 94 | 2 456 091 | 229 147 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 172 700 | 229 112 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 75 | 2 161 565 | 36 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 121 785 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 19 | 41 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 515 | 2 820 | 3 211 | |
| Выручка за предыдущий год | 515 | 2 820 | 341 000 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 337 789 | |||
| Выручка за отчетный год | 515 | 2 820 | 341 000 | 191 000 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 515 | 2 820 | 3 211 | 1 799 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 73 | 2 136 | 989 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 442 | 684 | 2 222 | 14 397 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 337 789 | 189 201 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 73 | 2 136 | 989 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 442 | 684 | 2 222 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 53 | 100 056 | 1 799 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 75 840 | 403 687 | 340 138 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 175 466 | 304 416 | 325 694 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 20 | 223 | 204 | 67 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 53 | 100 056 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 75 840 | 403 687 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 175 466 | 304 416 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 223 | 204 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 43 | 80 026 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 14 | 90 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 | 19 531 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | 90 | 2 736 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 387 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 387 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 | 19 531 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 43 | 80 026 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 | 80 026 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 43 | 80 026 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 98 | 98 | 98 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 1 886 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 150 | 1 994 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 98 | 98 | 98 | 98 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 1 886 | 699 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 150 | 1 994 | 807 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 98 | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 80 027 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 150 | 80 027 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 80 027 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 42 | 80 027 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 183 | 1 188 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 78 183 | 1 188 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 183 | 1 188 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 78 183 | 1 188 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 150 | 43 753 | 1 994 | 807 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 150 | 43 753 | 1 994 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 511 152 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 303 | 2 859 | 514 016 | 201 004 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 303 | 39 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 449 | 73 108 | 2 864 | 336 389 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 210 | 346 | 882 | 11 627 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 180 | 240 | 1 473 | 2 120 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 71 988 | 15 | 318 806 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 200 | 290 | 3 209 |
| Прочие платежи за отчетный год | 55 | 296 | 204 | 627 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 365 205 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 722 305 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 690 500 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 31 805 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 100 000 | 4 434 000 | 2 357 100 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 100 000 | 4 434 000 | 2 357 100 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 608 | 172 188 | 3 927 812 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 608 | 172 188 | 4 100 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 500 | 172 188 | 4 100 000 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 108 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 172 188 | 196 686 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 172 188 | 196 686 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 462 | 1 939 | 4 964 | 33 134 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 5 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -78,2 млн ₽ |
| Активы | 2,38 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,88 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.