Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙВИПАРТС",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙВИПАРТС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 116 550 | 277 226 | 354 304 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 207 | 29 501 | 35 977 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 15 688 | 15 359 | 15 057 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 518 | 14 030 | 11 354 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 112 | 9 567 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 97 343 | 247 724 | 318 327 |
| Запасы на конец отчетного года | 74 415 | 132 706 | 134 658 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 913 | 25 755 | 30 508 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 612 | 72 347 | 86 488 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 252 | 252 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 361 | 721 | 59 410 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 41 | 15 943 | 7 011 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 242 957 | 277 226 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 362 | 29 501 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 15 695 | 15 359 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 17 667 | 14 030 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 112 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 209 595 | 247 724 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 134 204 | 132 706 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 28 871 | 25 755 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 541 | 72 347 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 252 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 380 | 721 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 600 | 15 943 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 116 550 | 277 226 | 354 304 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 750 | 40 923 | 35 284 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 770 | 40 770 | 40 770 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 153 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 540 | 24 663 | 93 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 14 540 | 24 645 | 93 870 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 18 | 20 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 61 260 | 211 640 | 225 131 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 61 260 | 211 640 | 225 131 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 242 957 | 277 226 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 42 347 | 40 923 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 770 | 40 770 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 577 | 153 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 451 | 24 663 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 26 435 | 24 645 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 | 18 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 174 160 | 211 640 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 174 160 | 211 640 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 460 | 47 781 | |
| Выручка за предыдущий год | 103 929 | 169 208 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 75 469 | 121 427 | |
| Выручка за отчетный год | 5 141 | 169 208 | 156 463 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 774 | 47 781 | 48 307 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 883 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 891 | 62 133 | 64 238 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 367 | 121 427 | 108 156 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 796 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 662 | 62 133 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 123 | 3 395 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 80 969 | 28 377 | 28 913 |
| Прочие расходы за отчетный год | 81 729 | 10 630 | 21 315 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 318 | 3 395 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 17 986 | 28 377 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 464 | 10 630 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 838 | 1 707 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 464 | 678 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 144 | 678 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 567 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 707 | 1 232 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 707 | 1 232 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 838 | 1 707 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 40 770 | 40 770 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 577 | 153 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 42 347 | 40 923 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 40 770 | 40 770 | 40 770 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 153 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 40 750 | 40 923 | 35 284 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 716 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 716 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 716 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 716 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 | 38 270 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 20 | 38 270 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 | 38 270 | |
| Убыток (ИТОГО) | 20 | 38 270 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 40 747 | 40 920 | 35 284 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 42 347 | 40 923 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 33 288 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 166 384 | 152 982 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 152 589 | 138 424 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 191 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 795 | 13 367 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 79 504 | 133 096 | 195 871 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 56 | 92 259 | 100 306 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 045 | 5 180 | 4 896 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 608 | 447 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 78 403 | 35 049 | 90 222 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 77 121 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 77 121 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 77 121 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 503 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 503 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 33 288 | 34 232 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 235 | 3 212 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -21 тыс. ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 116,6 млн ₽ | 277,2 млн ₽ | 354,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,59 | 1,17 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,35 | 0,65 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,00 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,6 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 067 дн. | 399 дн. | 454 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 6 641 дн. | 636 дн. | 760 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.