Финансы ООО "ВИВА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 807 | 13 534 | 16 211 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 807 | 13 534 | 16 211 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 871 | 2 102 | 3 202 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 812 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 051 | 11 261 | 12 698 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 73 | 171 | 311 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 012 | 9 807 | 13 021 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 012 | 9 807 | 13 021 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 050 | 1 871 | 2 102 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 953 | 7 863 | 10 748 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 73 | 171 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 807 | 13 534 | 16 211 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 430 | 10 468 | 12 327 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 430 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 377 | 3 066 | 3 884 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 377 | 3 066 | 3 884 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 012 | 9 807 | 13 021 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 107 | 7 430 | 10 332 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 107 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 905 | 2 377 | 2 689 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 905 | 2 377 | 2 689 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 995 | 10 787 | 3 200 |
| Выручка за предыдущий год | 10 731 | 26 426 | 21 642 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 736 | 15 639 | 18 442 |
| Выручка за отчетный год | 26 426 | 21 662 | 19 267 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 787 | 2 284 | 2 485 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 607 | 2 284 | 2 485 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 120 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 060 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 639 | 19 378 | 16 782 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 340 | 10 787 | 3 200 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 655 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 533 | 2 269 | 2 500 |
| Прочие доходы за отчетный год | 69 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 74 | 15 | 54 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 217 | 3 853 | 3 249 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 64 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 123 | 6 934 | 15 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 173 | 3 853 | 2 816 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 44 | 433 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 296 | 504 | |
| Прочее за отчетный год | 680 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 853 | 1 973 | 1 996 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 853 | 1 973 | 1 996 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 173 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 430 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 107 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Активы | 13,5 млн ₽ | 16,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,5 млн ₽ | 12,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,41 | 4,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,73 | 3,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,77 | 0,76 |
| Финансовый рычаг | 0,29 | 0,32 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,6 % | 12,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,8 % | 16,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 40 дн. | 70 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,17 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 76 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.