Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 635 | 7 473 | 7 377 | 13 424 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 | 12 | 31 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 15 | 12 | 31 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 635 | 7 458 | 7 365 | 13 392 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 577 | 4 134 | 4 417 | 4 954 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 957 | 2 632 | 2 475 | 3 997 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 101 | 692 | 473 | 4 441 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 635 | 7 473 | 7 377 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 | 12 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 15 | 12 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 635 | 7 458 | 7 365 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 577 | 4 134 | 4 417 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 957 | 2 632 | 2 475 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 101 | 692 | 473 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 635 | 7 473 | 7 377 | 13 424 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 510 | 1 852 | 3 983 | 6 431 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 200 | 18 | 18 | 1 303 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 200 | 1 285 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 | 18 | 18 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 925 | 5 603 | 3 376 | 5 691 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 524 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 907 | 5 603 | 3 376 | 5 167 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 635 | 7 473 | 7 377 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 510 | 1 852 | 3 983 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 200 | 18 | 18 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 200 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 | 18 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 925 | 5 603 | 3 376 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 907 | 5 603 | 3 376 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 162 | 6 855 | ||
| Выручка за предыдущий год | 16 488 | 29 265 | 31 551 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 326 | 29 851 | 24 696 | |
| Выручка за отчетный год | 16 488 | 29 265 | 31 551 | 40 935 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 162 | 6 855 | 4 642 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 162 | 6 855 | 4 642 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 326 | 29 851 | 24 696 | 36 293 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 162 | 6 855 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 879 | 440 | 5 968 | 3 881 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 109 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 848 | 3 526 | 800 | 1 167 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 131 | 2 500 | 1 687 | 1 819 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 879 | 440 | 5 968 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 848 | 3 526 | 800 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 131 | 2 500 | 1 687 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 500 | 342 | 4 764 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 379 | 98 | 1 204 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 379 | 98 | 1 204 | 777 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 500 | 342 | 4 764 | 3 104 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 500 | 342 | 4 764 | 3 104 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | 342 тыс. ₽ | 4,8 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Активы | 8,6 млн ₽ | 7,5 млн ₽ | 7,4 млн ₽ | 13,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 6,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 | 1,33 | 2,18 | 2,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,68 | 0,59 | 0,87 | 1,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,12 | 0,14 | 0,78 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | 0,25 | 0,54 | 0,48 |
| Финансовый рычаг | 4,72 | 3,04 | 0,85 | 1,09 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,4 % | 4,6 % | 64,6 % | 23,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,3 % | 18,5 % | 119,6 % | 48,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 125 дн. | 51 дн. | 65 дн. | 50 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,35 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 48 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.