Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАРТИНЖИНИРИНГ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАРТИНЖИНИРИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 145 311 | 359 511 | 201 420 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 181 | 452 | 554 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 181 | 452 | 144 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 409 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 145 130 | 359 058 | 200 866 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 961 | 70 302 | 50 563 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 068 | 32 | 601 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 63 948 | 253 639 | 121 015 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 45 650 | 5 000 | 5 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 124 | 14 944 | 21 931 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 378 | 15 141 | 1 756 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 81 428 | 145 311 | 359 511 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 181 | 452 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 181 | 452 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 81 428 | 145 130 | 359 059 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 508 | 21 961 | 70 302 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 068 | 32 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 076 | 63 948 | 253 639 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 28 650 | 45 650 | 5 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 210 | 8 124 | 14 944 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 983 | 4 378 | 15 141 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 145 311 | 359 511 | 201 419 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 381 | 15 584 | 27 629 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 381 | 10 584 | 22 629 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 137 930 | 343 927 | 173 790 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 113 | 17 349 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 132 365 | 318 402 | 173 702 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 452 | 8 176 | 89 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 81 428 | 145 311 | 359 511 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 432 | 7 381 | 15 584 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 432 | 2 381 | 10 584 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 75 995 | 137 930 | 343 927 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 933 | 1 113 | 17 349 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 75 062 | 132 365 | 318 402 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 452 | 8 176 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 505 | 37 751 | 60 247 |
| Выручка за предыдущий год | 218 680 | 388 890 | 466 574 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 209 175 | 351 139 | 406 327 |
| Выручка за отчетный год | 388 890 | 466 574 | 1 007 789 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 751 | 60 247 | 79 965 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 132 | 31 945 | 50 428 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 | 1 168 | 152 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 36 615 | 27 134 | 29 385 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 351 139 | 406 327 | 927 824 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 132 | 31 945 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 79 | 4 | 1 168 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 347 | 36 615 | 27 134 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 441 | 10 348 | 15 057 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 278 | 2 275 | 748 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 180 | 415 | 2 657 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 650 | 258 | 11 653 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 439 | 23 715 | 45 115 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 540 | 2 441 | 10 348 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 438 | 5 278 | 2 275 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 33 | 180 | 415 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 862 | 4 650 | 258 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 806 | 8 439 | 23 715 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 432 | 1 949 | 8 202 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 108 | 492 | 2 146 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 492 | 2 146 | 3 011 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 76 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 | 76 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 949 | 8 202 | 12 046 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 949 | 8 202 | 12 046 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 432 | 1 949 | 8 202 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 432 | 2 381 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 432 | 7 381 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 432 | 10 584 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 432 | 15 584 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 202 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 202 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 202 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 202 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 381 | 15 584 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 432 | 7 381 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 180 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 432 082 | 521 885 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 432 082 | 521 885 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 406 902 | 567 443 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 386 854 | 446 981 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 484 | 10 844 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 279 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 398 | 590 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 551 | 108 749 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 41 465 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 003 | 42 194 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 000 | 40 650 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 | 1 544 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 268 | 729 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 268 | 729 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 20 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 16 100 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 21 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 21 500 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 400 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 400 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 915 | 12 007 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,9 млн ₽ | 8,2 млн ₽ | 12,0 млн ₽ |
| Активы | 145,3 млн ₽ | 359,5 млн ₽ | 201,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,04 | 1,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | 0,80 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | 0,06 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,3 % | 2,3 % | 6,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. | 63 дн. | 20 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 138 дн. | 286 дн. | 68 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,16 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.