Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГПМ РАЗВЛЕКАТЕЛЬНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГПМ РАЗВЛЕКАТЕЛЬНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 329 279 | 1 128 168 | 5 563 398 | 37 082 291 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 836 959 | 838 155 | 3 986 185 | 36 070 740 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 940 | 1 221 | 281 754 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 402 721 | 458 394 | 608 732 | 741 916 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 374 | 195 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 003 373 | 33 599 923 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 374 231 | 282 830 | 289 319 | 424 795 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 60 007 | 94 991 | 83 166 | 1 022 157 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 492 320 | 290 013 | 1 577 213 | 1 011 551 |
| Запасы на конец отчетного года | 23 462 | 44 439 | 57 488 | 3 570 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 38 760 | 516 | 8 514 | 28 298 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 363 015 | 229 096 | 1 259 649 | 343 892 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 735 | 7 628 | 109 166 | 616 409 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 55 348 | 8 334 | 142 396 | 19 383 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 434 170 | 1 290 506 | 1 128 168 | 5 563 398 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 316 062 | 843 313 | 838 154 | 3 986 186 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 940 | 1 221 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 407 194 | 458 393 | 608 733 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 374 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 003 373 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 312 581 | 374 231 | 282 830 | 289 319 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 481 | 61 888 | 94 991 | 83 166 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 118 109 | 447 193 | 290 014 | 1 577 212 |
| Запасы на конец предыдущего года | 38 | 23 462 | 44 439 | 57 488 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 38 760 | 516 | 8 514 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 108 635 | 324 324 | 229 096 | 1 259 648 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 436 | 11 735 | 7 628 | 109 166 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 48 912 | 8 334 | 142 396 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 329 279 | 1 128 168 | 5 563 398 | 37 082 291 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 32 367 304 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 30 157 160 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 400 000 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 551 | 4 209 575 | 1 106 072 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 207 000 | 1 100 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 551 | 2 575 | 6 072 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 961 260 | 2 737 226 | 2 999 313 | 3 608 914 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 300 103 | 1 824 530 | 2 584 578 | 2 827 790 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 650 918 | 868 439 | 315 190 | 662 658 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 10 239 | 44 257 | 91 031 | 118 466 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 8 514 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 434 170 | 1 290 506 | 1 128 168 | 5 563 398 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 542 340 | 1 551 | 4 209 575 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 542 340 | 4 207 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 551 | 2 575 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 719 013 | 2 922 486 | 2 737 226 | 2 999 313 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 718 024 | 2 300 103 | 1 824 530 | 2 584 578 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 912 | 612 144 | 868 440 | 315 190 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 78 | 10 239 | 44 257 | 91 031 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 8 514 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 796 319 | 967 018 | ||
| Выручка за предыдущий год | 557 157 | 2 533 932 | 3 070 248 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 671 655 | 1 737 613 | 2 103 230 | |
| Выручка за отчетный год | 557 157 | 2 533 932 | 3 070 248 | 3 913 886 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 866 | 796 319 | 967 018 | 675 413 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 314 463 | 146 755 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 163 083 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 290 388 | 481 856 | 820 263 | 915 723 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 552 291 | 1 737 613 | 2 103 230 | 3 238 473 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 314 463 | 146 755 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 171 024 | 481 856 | 820 263 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 114 507 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 46 | 2 | 21 082 | 40 110 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 125 250 | 191 620 | 185 370 | 291 554 |
| Прочие доходы за отчетный год | 34 312 | 91 540 | 44 319 | 109 236 |
| Прочие расходы за отчетный год | 32 375 | 99 878 | 63 672 | 130 687 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 114 507 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 46 | 2 | 21 082 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 125 250 | 191 620 | 185 370 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 312 | 91 540 | 44 318 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 375 | 99 878 | 63 672 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 372 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 297 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 61 651 | 6 193 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 134 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 297 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 20 107 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 551 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 61 651 | 24 659 | 6 193 | 135 476 |
| Прочее за отчетный год | 1 | 66 925 | 133 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 372 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 372 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 372 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 30 157 160 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 400 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 32 367 304 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 30 157 150 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 4 400 000 | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 372 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 372 | 34 557 150 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 372 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 372 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 30 157 150 | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | 4 400 000 | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 347 139 | 34 881 | 544 355 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 34 881 | 544 355 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 347 139 | 34 881 | 544 355 | |
| Убыток (ИТОГО) | 347 139 | 34 881 | 544 355 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 32 367 305 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 755 057 | 93 341 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 574 972 | 2 663 242 | 3 054 604 | 3 885 446 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 508 471 | 2 216 239 | 2 760 446 | 3 507 813 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 65 814 | 247 785 | 249 242 | 226 896 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 687 | 199 218 | 44 916 | 150 737 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 305 915 | 1 908 185 | 3 462 050 | 3 792 105 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 430 663 | 833 566 | 1 032 484 | 1 574 646 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 272 370 | 900 760 | 1 959 525 | 1 871 707 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 395 808 | 164 387 | 193 249 | 289 154 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 65 540 | 28 932 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 207 074 | 4 085 | 206 137 | 27 666 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 178 317 | 48 | 3 064 284 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 092 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 178 317 | 3 000 000 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 48 | 61 192 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 333 902 | 253 327 | 4 464 629 | 3 744 637 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 155 585 | 253 327 | 1 461 256 | 744 637 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 3 373 | 3 000 000 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 178 317 | 3 000 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 888 804 | 4 974 927 | 1 094 412 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 609 856 | 2 505 752 | 8 386 297 | 7 872 982 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 583 356 | 2 505 752 | 8 386 297 | 3 912 382 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 26 500 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 3 960 600 | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 721 052 | 3 008 558 | 3 411 370 | 6 778 570 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 721 052 | 3 008 558 | 3 411 370 | 6 778 570 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 276 | 102 852 | 507 400 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 23 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -34,9 млн ₽ | -544,4 млн ₽ |
| Активы | 5,56 млрд ₽ | 37,08 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,53 | 0,28 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,17 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,6 % | -1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 0 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 55 дн. | 75 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,28 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.