Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ПРОГРАММ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ПРОГРАММ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 14 | 12 | 59 | 152 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 | 12 | 59 | 152 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 | 1 | 10 | 120 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 | 48 | 32 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 6 | 1 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 | 12 | 59 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 | 12 | 59 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 | 1 | 10 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 | 48 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 6 | 1 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 14 | 12 | 59 | 152 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 48 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 139 | 135 | 106 | 104 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 139 | 135 | 106 | 104 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 | 12 | 59 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 139 | 135 | 106 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 139 | 135 | 106 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 217 | 264 | ||
| Выручка за предыдущий год | 6 150 | 9 276 | 7 991 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 153 | 9 059 | 7 727 | |
| Выручка за отчетный год | 6 150 | 9 276 | 7 991 | 9 576 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 217 | 264 | 318 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 217 | 264 | 318 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 153 | 9 059 | 7 727 | 9 258 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 217 | 264 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 96 | 156 | 205 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 73 | 121 | 108 | 113 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 96 | 156 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 73 | 121 | 108 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 | 76 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 61 | 93 | 80 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 61 | 93 | 80 | 110 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 | 76 | 95 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 | 76 | 95 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -137 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | 76 тыс. ₽ | 95 тыс. ₽ |
| Активы | 14 тыс. ₽ | 12 тыс. ₽ | 59 тыс. ₽ | 152 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -125 тыс. ₽ | -123 тыс. ₽ | -47 тыс. ₽ | 48 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,10 | 0,09 | 0,56 | 1,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,01 | 0,08 | 0,46 | 0,31 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,04 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -8,93 | -10,25 | -0,80 | 0,32 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 2,17 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -978,6 % | 25,0 % | 128,8 % | 62,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 197,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,46 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.