Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ ПОДВОДНОЙ СВЯЗИ И НАВИГАЦИИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ ПОДВОДНОЙ СВЯЗИ И НАВИГАЦИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 212 | 7 508 | 10 665 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 527 | 2 860 | 3 680 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 124 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 405 | 564 | 913 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 122 | 2 767 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 171 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 684 | 4 648 | 6 986 |
| Запасы на конец отчетного года | 722 | 1 442 | 2 346 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 599 | 1 155 | 2 535 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 363 | 2 018 | 2 105 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 19 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 989 | 10 857 | 6 236 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 468 | 962 | 2 132 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 271 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 388 | 688 | 564 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 80 | 1 568 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 521 | 9 895 | 4 104 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 228 | 487 | 1 507 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 149 | 1 011 | 580 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 144 | 8 363 | 2 017 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 19 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 212 | 7 508 | 10 665 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 267 | 1 880 | 4 297 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 870 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 64 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 945 | 5 628 | 6 304 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 285 | 1 295 | 250 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 360 | 1 533 | 1 859 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 800 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 300 | 4 195 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 989 | 10 857 | 6 236 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 834 | 1 051 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 824 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 428 | 8 023 | 5 185 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 300 | 1 285 | 1 295 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 128 | 1 438 | 1 090 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 300 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 800 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 401 | ||
| Выручка за предыдущий год | 542 | 9 727 | 2 934 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 947 | 3 326 | 10 094 |
| Выручка за отчетный год | 9 727 | 2 934 | 11 028 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 696 | 166 | 1 676 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 696 | 1 676 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 281 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 960 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 031 | 2 768 | 9 352 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 308 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 093 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 643 | 4 057 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 000 | 2 507 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 53 | 48 | 126 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 255 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 000 | 5 000 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 53 | 49 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 404 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 853 | 442 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 936 | 812 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 169 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 707 | 3 245 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 707 | 3 245 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 404 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 824 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 834 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 675 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 675 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 675 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 4 675 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 681 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 134 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 7 407 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 230 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 177 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 740 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 796 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 281 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 663 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 111 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 111 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 110 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Активы | 11,2 млн ₽ | 10,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,3 млн ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,19 | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 | 0,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,93 | 0,33 |
| Коэффициент автономии | 0,20 | 0,40 |
| Финансовый рычаг | 3,95 | 1,48 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 24,1 % | 30,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 119,4 % | 75,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 44 дн. | 92 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.