Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРИУС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРИУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 502 | 3 712 | 13 204 | 36 683 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 | 12 284 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 41 | 12 284 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 502 | 3 713 | 13 163 | 24 399 |
| Запасы на конец отчетного года | 99 | 359 | 704 | 1 886 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 37 | 3 209 | 11 810 | 20 364 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 366 | 145 | 649 | 326 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 824 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 502 | 3 712 | 13 204 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 41 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 502 | 3 712 | 13 163 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 99 | 359 | 704 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 | 3 209 | 11 810 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 366 | 145 | 649 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 502 | 3 712 | 13 204 | 36 684 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 270 | 865 | 3 520 | 9 057 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 13 | 13 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 270 | 3 507 | 9 043 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 50 | 11 974 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 50 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 155 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 11 819 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 232 | 2 847 | 9 634 | 15 653 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 042 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 232 | 2 847 | 9 634 | 13 550 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 61 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 502 | 3 712 | 13 204 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 270 | 865 | 3 520 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 13 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 855 | 3 507 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 50 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 232 | 2 847 | 9 634 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 232 | 2 847 | 9 634 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 345 | 1 760 | 5 071 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 187 | 25 365 | 49 481 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 842 | 23 605 | 44 410 | |
| Выручка за отчетный год | 9 187 | 25 365 | 49 481 | 66 160 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 451 | 778 | 5 071 | 15 851 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 345 | 778 | 3 732 | 7 893 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 222 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 106 | 1 117 | 7 958 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 736 | 24 587 | 44 410 | 50 309 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 345 | 778 | 3 732 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 750 | 222 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 232 | 1 117 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 338 | 736 | 3 662 | 7 682 |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 45 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 45 | 70 | 172 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 338 | 736 | 3 662 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 45 | 70 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 270 | 585 | 2 922 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 68 | 151 | 740 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 68 | 151 | 740 | 1 404 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 270 | 585 | 2 922 | 6 123 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 270 | 585 | 2 922 | 6 123 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 585 | 2 922 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 13 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 855 | 3 507 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 865 | 3 520 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 13 | 13 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 507 | 2 921 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 520 | 2 934 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 921 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 921 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 921 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 921 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 270 | 586 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 270 | 586 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 270 | 586 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 270 | 586 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 270 | 3 520 | 9 057 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 865 | 3 520 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 441 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 129 | 77 250 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 42 428 | 75 637 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 701 | 1 613 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 49 688 | 78 371 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 40 262 | 65 657 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 524 | 4 096 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 902 | 8 615 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 825 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 822 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 123 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 647 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 476 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 63 | 4 096 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 63 | 6 952 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 50 | 6 952 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 13 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 856 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 510 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 346 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 504 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 585 тыс. ₽ | 6,1 млн ₽ |
| Активы | 3,7 млн ₽ | 36,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 865 тыс. ₽ | 9,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,18 | 1,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,23 | 0,25 |
| Финансовый рычаг | 3,29 | 3,05 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,8 % | 16,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 67,6 % | 67,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.