Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "МОРШАНСКХИММАШ", Моршанск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "МОРШАНСКХИММАШ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 410 263 | 704 230 | 13 560 | 8 689 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 285 511 | 309 812 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 093 | 641 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 270 | 270 | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 267 506 | 259 661 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 996 | 29 664 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 9 645 | 19 576 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 124 752 | 394 418 | 13 560 | 8 689 |
| Запасы на конец отчетного года | 88 524 | 330 752 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 89 | 220 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 260 | 49 454 | 7 388 | 2 775 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 200 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 844 | 15 | 6 172 | 5 914 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 035 | 12 777 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 410 263 | 664 629 | 13 560 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 285 511 | 370 544 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 093 | 3 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 270 | 270 | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 267 506 | 251 013 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 996 | 100 831 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 9 645 | 18 427 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 124 752 | 294 085 | 13 560 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 88 524 | 272 012 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 89 | 4 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 260 | 11 016 | 7 388 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 844 | 6 172 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 035 | 11 053 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 410 263 | 704 230 | 13 560 | 8 689 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 300 452 | 278 617 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 010 | 300 010 | 300 010 | 300 010 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 442 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 76 999 | 94 309 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 70 000 | 70 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 999 | 24 309 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 812 | 331 304 | 534 524 | 531 652 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 836 | 196 974 | 196 974 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 32 812 | 322 468 | 337 550 | 334 678 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 410 263 | 664 629 | 13 560 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 300 452 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 010 | 300 010 | 300 010 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 442 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 76 999 | 31 551 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 70 000 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 999 | 31 551 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 812 | 658 915 | 534 524 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 196 974 | 196 974 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 812 | 461 941 | 337 550 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 133 | |||
| Выручка за предыдущий год | 80 717 | 5 035 | 3 014 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 71 584 | 13 764 | 40 952 | |
| Выручка за отчетный год | 80 717 | 200 752 | 3 014 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 133 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 460 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 673 | 7 000 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 71 584 | 208 539 | 40 952 | 1 942 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 460 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 673 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 501 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 893 | 127 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 551 | 6 073 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 130 | 3 881 | 135 167 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 431 | 10 616 | 522 274 | 57 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 501 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 893 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 551 | 1 993 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 130 | 1 940 | 135 167 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 431 | 18 561 | 522 274 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 467 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 999 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 996 | |||
| Прочее за предыдущий год | 31 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 155 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 999 | 16 999 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 996 | 22 667 | ||
| Прочее за отчетный год | 31 | 367 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 467 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 467 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 467 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 300 010 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 442 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 300 452 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 300 010 | 300 010 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 442 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 300 452 | 278 617 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 300 010 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 442 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 300 452 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 442 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 442 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 835 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 21 835 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 835 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 21 835 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 300 451 | 278 617 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 300 452 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 109 670 | 212 732 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 91 798 | 209 047 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 872 | 3 685 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 195 420 | 227 901 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 102 634 | 120 504 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 56 754 | 73 335 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 95 | 254 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 35 937 | 33 808 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 | 2 220 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 20 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 200 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 20 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 273 555 | 3 400 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 273 555 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 400 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 370 129 | 5 520 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 370 903 | 14 444 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 70 000 | 10 305 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 300 010 | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 893 | 4 139 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 774 | 8 924 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 7 752 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 774 | 1 172 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 844 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 3,0 млн ₽ | 0 тыс. ₽ | ||
| Чистая прибыль | 467 тыс. ₽ | -425,0 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | ||
| Активы | 410,3 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | 8,7 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | — | -521,0 млн ₽ | -523,0 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -100,0 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,80 | 0,03 | 0,02 | 1,38 ▼ | 1,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 | 0,03 | 0,02 | 0,95 ▼ | 1,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | 0,01 | 0,01 | 0,09 ▼ | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | -38,42 | -60,19 | 0,30 ▼ | 0,36 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 1,44 | 1,75 |
| Рентабельность продаж | — | -1 258,7 % | — | 4,0 % | 8,3 % |
| Чистая рентабельность | — | -14 102,4 % | — | 2,1 % | 6,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -3 134,6 % | -23,0 % | 3,1 % ▼ | 15,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 19,4 % | 28,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,22 | 0,00 | 1,51 ▼ | 2,14 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 895 дн. | — | 67 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 451 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 56 дн. ▲ | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 167 дн. | 3 009 дн. | 62 903 дн. | — | — |
| Финансовый цикл | — | -2 114 дн. | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | -38,42 | -60,19 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -661,07 | -706,17 | — | — |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,02 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -6 019 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 25.29 (компаний: 1285).