Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУММА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУММА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 92 | 658 | 461 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 | 20 | 52 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 52 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 20 | 20 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 72 | 638 | 410 |
| Запасы на конец отчетного года | 30 | 38 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 577 | 372 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 31 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 41 | 21 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 93 | 659 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 | 20 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 20 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 20 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 72 | 639 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 30 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | 608 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 31 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 29 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 92 | 659 | 461 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 339 | 213 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 329 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 164 | 320 | 248 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 150 | 83 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 | 320 | 165 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 93 | 659 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 338 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 | 321 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 150 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 | 321 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 552 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 409 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 857 | ||
| Выручка за отчетный год | 1 409 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 409 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 552 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 53 | 857 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 38 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 125 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 552 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 53 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 37 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 514 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 38 | 31 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 513 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 39 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 411 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 102 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 20 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 103 | 31 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 20 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 411 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 411 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -187 тыс. ₽ |
| Активы | 461 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 213 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,46 |
| Финансовый рычаг | 1,16 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -40,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -87,8 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 111 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 46 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.