Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИВНИЦА", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИВНИЦА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 000 | 15 705 | 17 095 | 31 073 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 764 | 757 | 577 | 642 |
| Основные средства на конец отчетного года | 764 | 757 | 577 | 642 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 236 | 14 948 | 16 518 | 30 431 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 862 | 13 596 | 10 030 | 24 810 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 265 | 492 | 2 054 | 2 831 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 109 | 860 | 4 434 | 2 790 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 000 | 15 705 | 17 095 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 764 | 757 | 577 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 764 | 757 | 577 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 236 | 14 948 | 16 518 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 862 | 13 596 | 10 030 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 265 | 492 | 2 054 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 109 | 860 | 4 434 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 000 | 15 705 | 17 095 | 31 073 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 225 | 1 034 | 9 278 | 9 486 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 775 | 14 671 | 7 817 | 21 587 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 120 | 7 840 | 400 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 655 | 6 831 | 7 417 | 21 587 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 000 | 15 705 | 17 095 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 225 | 1 034 | 9 278 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 775 | 14 671 | 7 817 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 120 | 7 840 | 400 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 655 | 6 831 | 7 417 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 806 | 9 742 | ||
| Выручка за предыдущий год | 46 006 | 77 913 | 95 153 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 200 | 78 370 | 85 411 | |
| Выручка за отчетный год | 46 006 | 77 913 | 95 153 | 105 054 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 806 | 9 742 | 2 696 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 806 | 9 742 | 2 696 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 200 | 78 370 | 85 411 | 102 358 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 806 | 9 742 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 685 | 9 199 | 1 286 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 340 | 1 039 | 461 | 409 |
| Прочие расходы за отчетный год | 461 | 1 980 | 1 004 | 1 819 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 685 | 9 199 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 340 | 1 039 | 461 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 461 | 1 980 | 1 004 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 216 | 8 244 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 469 | 793 | 955 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 469 | 793 | 955 | 1 078 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 216 | 8 244 | 208 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 216 | 8 244 | 208 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,2 млн ₽ | -2,2 млн ₽ | 8,2 млн ₽ | 208 тыс. ₽ |
| Активы | 11,0 млн ₽ | 15,7 млн ₽ | 17,1 млн ₽ | 31,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,2 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 9,3 млн ₽ | 9,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,32 | 1,02 | 2,11 | 1,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 0,09 | 0,83 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,40 | 0,06 | 0,57 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,29 | 0,07 | 0,54 | 0,31 |
| Финансовый рычаг | 2,41 | 14,19 | 0,84 | 2,28 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 29,2 % | -14,0 % | 48,2 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,7 % | -211,9 % | 88,9 % | 2,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 33 дн. | 63 дн. | 43 дн. | 88 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,41 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.