Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАРТСИС", Саратов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАРТСИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 | 19 | 2 670 | 4 413 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 | 9 | 2 660 | 4 403 |
| Запасы на конец отчетного года | 159 | 327 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | 1 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 296 | 4 060 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 | 8 | 205 | 16 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 | 19 | 2 670 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 10 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 | 9 | 2 660 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 159 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | 2 296 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 | 8 | 205 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 | 19 | 2 670 | 4 413 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 882 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 882 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 | 104 | 200 | 9 558 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 26 | 46 | 9 422 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 29 | 58 | 200 | 136 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 | 19 | 2 670 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 | 104 | 4 082 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 26 | 46 | 3 882 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 29 | 58 | 200 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 17 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 39 | 1 316 | ||
| Выручка за отчетный год | 17 | 119 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 39 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 39 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 316 | 3 816 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 39 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 14 | 28 | 24 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 14 | 28 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 10 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 10 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 53 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 42 | 53 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 | 53 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 42 | 53 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 25 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 20 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 36 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 36 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 26 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ | -3,7 млн ₽ |
| Активы | 2,7 млн ₽ | 4,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,4 млн ₽ | -5,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,30 | 0,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 12,51 | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,03 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,53 | -1,17 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -49,7 % | -84,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 44 дн. | 31 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -117 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.