Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕМЕНТУМ. НАДЕЖНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ", Псков
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕМЕНТУМ. НАДЕЖНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 189 372 | 511 960 | 571 964 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 90 316 | 180 383 | 242 324 |
| Основные средства на конец отчетного года | 90 312 | 177 988 | 239 910 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 | 2 395 | 2 414 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 99 056 | 331 577 | 329 640 |
| Запасы на конец отчетного года | 23 672 | 214 194 | 256 269 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 16 346 | 29 285 | 174 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 57 027 | 73 788 | 62 685 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 620 | 7 021 | 864 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 391 | 7 291 | 9 647 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 154 050 | 511 960 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 91 146 | 180 383 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 91 143 | 177 988 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 | 2 395 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 62 903 | 331 577 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 23 892 | 214 194 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 16 353 | 29 285 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 112 | 73 788 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 510 | 7 021 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 37 | 7 291 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 189 372 | 511 960 | 571 964 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 746 | 65 579 | 76 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 361 | 50 361 | 50 361 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 523 | 9 523 | 9 513 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 695 | 17 041 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 86 201 | 224 496 | 273 047 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 86 201 | 224 496 | 273 047 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 47 425 | 221 886 | 222 001 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 088 | 16 886 | 31 052 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 43 951 | 205 000 | 190 126 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 386 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 823 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 154 050 | 511 960 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 54 284 | 65 579 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 50 361 | 50 361 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 9 523 | 9 523 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 695 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 86 201 | 224 496 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 86 201 | 224 496 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 565 | 221 886 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 088 | 16 886 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 477 | 205 000 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 999 | ||
| Выручка за предыдущий год | 27 823 | 842 973 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 28 333 | 814 974 | |
| Выручка за отчетный год | 27 823 | 842 973 | 959 910 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 454 | 27 999 | 59 752 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 526 | 50 915 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 788 | 7 473 | 8 837 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 369 | 814 974 | 900 158 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 526 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 577 | 7 473 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 311 | 14 186 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 40 | 108 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 088 | 13 798 | 14 166 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 168 | 42 518 | 12 015 |
| Прочие расходы за отчетный год | 924 | 35 043 | 34 578 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 311 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 40 | 108 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 088 | 13 798 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 842 | 15 485 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 295 | 8 010 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 294 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 017 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 017 | 2 839 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 294 | 11 347 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 294 | 11 347 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 294 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 50 361 | 50 361 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 523 | 9 523 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 695 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 54 284 | 65 579 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 50 361 | 50 361 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 523 | 9 513 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 666 | 17 041 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 65 550 | 76 915 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 266 | 11 347 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 266 | 11 347 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 266 | 11 347 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 11 266 | 11 347 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 65 579 | 76 916 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 54 284 | 65 579 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 38 874 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 827 167 | 1 130 176 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 815 186 | 1 127 233 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 11 981 | 2 943 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 870 447 | 1 091 302 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 733 779 | 718 999 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 84 582 | 144 375 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 808 | 1 569 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 48 278 | 226 359 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 83 909 | 93 622 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 83 909 | 93 622 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 132 691 | 48 590 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 150 465 | 48 590 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 150 465 | 48 590 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 17 774 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 12 700 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 074 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 502 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 9 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 11,3 млн ₽ | 11,3 млн ₽ |
| Активы | 512,0 млн ₽ | 572,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 76,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,49 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,13 |
| Финансовый рычаг | — | 6,44 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,2 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 14,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 96 дн. | 104 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.