Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕННЫЙ СОВЕТНИК", Пенза
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕННЫЙ СОВЕТНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 110 | 1 270 | 1 000 | 1 160 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 110 | 1 270 | 1 000 | 1 150 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | 40 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 100 | 1 197 | 805 | 706 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 73 | 191 | 404 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 110 | 1 270 | 1 001 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 110 | 1 270 | 1 001 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 | 1 197 | 806 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 | 73 | 191 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 110 | 1 270 | 1 000 | 1 160 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 960 | 559 | 785 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 960 | 559 | 785 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 100 | 407 | 471 | 492 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 150 | 214 | 235 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 257 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 257 | 257 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 110 | 1 270 | 1 000 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 960 | 559 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 960 | 559 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 100 | 407 | 471 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 150 | 214 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 257 | 257 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 | 70 | ||
| Выручка за предыдущий год | 104 | 740 | 1 226 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 80 | 843 | 1 156 | |
| Выручка за отчетный год | 104 | 740 | 1 226 | 1 942 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 | 70 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 | 70 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 80 | 843 | 1 156 | 1 977 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 | 70 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 | 84 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 40 | 5 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 4 | 26 | 29 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 84 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 26 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 67 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 17 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 17 | 19 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | 67 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | 67 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 67 тыс. ₽ | -78 тыс. ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -30 тыс. ₽ | -117 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,12 | 2,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,11 | 2,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,41 | 0,82 |
| Коэффициент автономии | -0,03 | -0,10 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,7 % | -6,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,34 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.