Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СЕВЕР", Мурманск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "СЕВЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 338 | 5 893 | 6 995 | 2 996 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 73 | 48 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 73 | 48 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 338 | 5 893 | 6 922 | 2 948 |
| Запасы на конец отчетного года | 79 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 255 | 4 984 | 6 916 | 2 901 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 909 | 6 | 47 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 459 | 5 338 | 5 893 | 6 995 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 73 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 73 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 459 | 5 338 | 5 893 | 6 922 |
| Запасы на конец предыдущего года | 79 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 450 | 5 255 | 4 984 | 6 916 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 009 | 4 | 909 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 338 | 5 893 | 6 995 | 2 996 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 280 | 5 206 | 4 794 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 | 687 | 2 201 | 6 465 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 58 | 687 | 2 201 | 6 465 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 459 | 5 338 | 5 893 | 6 995 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 272 | 5 280 | 5 206 | 4 794 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 187 | 58 | 687 | 2 201 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 187 | 58 | 687 | 2 201 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 507 | 224 | ||
| Выручка за предыдущий год | 14 347 | 943 | 4 650 | 300 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 840 | 1 840 | 4 426 | 651 |
| Выручка за отчетный год | 943 | 4 650 | 300 | 4 647 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 224 | 1 223 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 224 | 1 223 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 840 | 4 426 | 651 | 3 424 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 507 | 224 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 258 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 50 | 877 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 47 | 16 | 19 | 5 462 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 452 | 258 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 50 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 55 | 47 | 16 | 19 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 655 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 797 | 48 | 332 | 42 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 48 | 332 | 42 | 121 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -992 тыс. ₽ | -74 тыс. ₽ | -412 тыс. ₽ | -3,5 млн ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ | 5,9 млн ₽ | 7,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,3 млн ₽ | 5,2 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | -3,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 92,03 | 8,58 | 3,14 | 0,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 90,67 | 8,58 | 3,14 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 1,32 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,99 | 0,88 | 0,69 | -1,16 |
| Финансовый рычаг | 0,01 | 0,13 | 0,46 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,6 % | -1,3 % | -5,9 % | -116,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -18,8 % | -1,4 % | -8,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -116 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.