Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗВИТИЕ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗВИТИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 57 000 | 112 307 | 138 132 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 327 | 517 | 12 292 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 88 | 38 | 1 645 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 134 | 176 | 9 665 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 105 | 216 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 303 | 766 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 673 | 111 790 | 125 839 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 769 | 991 | 19 534 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 774 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 48 664 | 107 870 | 100 572 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 460 | 600 | 41 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 707 | 2 138 | 4 318 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 74 | 191 | 600 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 000 | 112 307 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 327 | 517 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 88 | 38 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 134 | 176 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 105 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 303 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 56 673 | 111 790 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 769 | 991 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 664 | 107 870 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 460 | 600 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 707 | 2 138 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 74 | 191 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 57 000 | 112 306 | 138 132 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 485 | 2 793 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 210 | 210 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 275 | 2 583 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 590 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 327 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 262 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 59 061 | 111 821 | 131 749 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 389 | 30 205 | 67 616 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 43 112 | 80 290 | 63 052 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 560 | 1 327 | 1 080 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 000 | 112 306 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 485 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 210 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 275 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 59 061 | 111 821 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 389 | 30 205 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 43 112 | 80 290 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 560 | 1 327 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 135 592 | 580 278 | |
| Выручка за предыдущий год | 820 218 | 1 075 470 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 684 626 | 495 192 | |
| Выручка за отчетный год | 820 218 | 1 075 470 | 1 663 938 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 135 592 | 580 278 | 808 273 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 316 | 18 894 | 9 582 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 104 590 | 529 510 | 784 362 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 28 686 | 31 874 | 14 329 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 684 626 | 495 192 | 855 665 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 316 | 18 894 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 104 590 | 529 510 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 28 686 | 31 874 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 964 | 3 333 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 25 | 111 | 190 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 387 | 2 026 | 6 773 |
| Прочие доходы за отчетный год | 402 | 2 409 | 5 379 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 533 | 10 424 | 5 045 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 964 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 25 | 111 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 387 | 2 026 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 402 | 2 409 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 533 | 10 424 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 397 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 462 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 105 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 462 | 853 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 331 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 105 | 216 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 397 | 2 308 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 397 | 2 308 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 397 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 210 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 275 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 485 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 210 | 210 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 275 | 2 583 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 485 | 2 793 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 397 | 2 308 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 397 | 2 308 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 397 | 2 308 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 397 | 2 308 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 485 | 2 793 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 486 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 232 563 | 1 664 355 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 232 409 | 1 643 755 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 154 | 20 600 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 242 549 | 1 697 901 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 144 051 | 1 618 810 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 12 666 | 24 873 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 383 | 4 998 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 639 | 11 537 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 029 | 37 683 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 598 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 512 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 86 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 417 | 37 324 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 90 227 | 663 036 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 90 014 | 663 036 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 200 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 79 810 | 625 712 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 050 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 74 810 | 625 712 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 431 | 2 180 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -2,1 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Активы | 57,0 млн ₽ | 138,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,6 % | 1,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 8 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 23 дн. | 27 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.