Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "П-ФУД", Московская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "П-ФУД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 561 | 9 827 | 11 795 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 68 | 481 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 68 | 481 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 561 | 9 759 | 11 314 |
| Запасы на конец отчетного года | 239 | 4 606 | 5 469 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 329 | 2 957 | 2 210 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 993 | 2 196 | 3 635 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 411 | 2 756 | 9 827 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 68 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 68 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 411 | 2 756 | 9 759 |
| Запасы на конец предыдущего года | 239 | 4 606 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 524 | 2 957 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 411 | 993 | 2 196 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 561 | 9 827 | 11 795 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 425 | 5 570 | 8 519 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 415 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 690 | 690 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 690 | 690 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 136 | 3 567 | 2 586 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 258 | 258 | 280 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 878 | 3 309 | 2 306 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 411 | 2 756 | 9 827 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 324 | 1 425 | 5 570 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 314 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 690 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 690 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 87 | 1 331 | 3 567 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 258 | 258 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 87 | 1 073 | 3 309 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 232 | 1 459 | 5 602 |
| Выручка за предыдущий год | 2 685 | 13 845 | 48 229 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 453 | 12 386 | 42 627 |
| Выручка за отчетный год | 13 845 | 48 229 | 58 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 604 | 5 602 | 4 654 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 459 | 5 602 | 4 654 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 145 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 241 | 42 627 | 54 110 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 404 | 1 459 | 5 602 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 828 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 242 | 4 622 | 3 549 |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 | 3 | 12 |
| Прочие расходы за отчетный год | 242 | 983 | 1 117 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 374 | 1 242 | 4 622 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 25 | 3 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 | 242 | 983 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 314 | 1 101 | 4 144 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 141 | 478 | |
| Прочее за предыдущий год | 60 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 478 | 600 | |
| Прочее за отчетный год | 141 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 101 | 4 144 | 2 949 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 101 | 4 144 | 2 949 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 314 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 314 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 324 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 415 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 425 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 101 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 101 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 101 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 101 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 425 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 324 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 324 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 845 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 13 582 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 263 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 13 521 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 548 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 388 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 585 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 258 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 258 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 258 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 582 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 4,1 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Активы | 9,8 млн ₽ | 11,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,6 млн ₽ | 8,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,74 | 4,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,44 | 2,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | 1,41 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | 0,72 |
| Финансовый рычаг | 0,76 | 0,38 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 42,2 % | 25,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 74,4 % | 34,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 39 дн. | 37 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,38 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 72 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.