Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАН ПОДМОСКОВЬЕ", Королёв
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАН ПОДМОСКОВЬЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 128 | 3 534 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 128 | 3 533 |
| Запасы на конец отчетного года | 199 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 499 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 128 | 835 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 128 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 128 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 128 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 128 | 3 534 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 300 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 300 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 111 | 4 043 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 77 | 2 138 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 34 | 1 903 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 128 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 110 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 77 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 | |
| Выручка за предыдущий год | 130 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 105 | |
| Выручка за отчетный год | 130 | 7 345 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 25 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 105 | 7 884 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 25 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 77 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 209 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 7 тыс. ₽ | -826 тыс. ₽ |
| Активы | 128 тыс. ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17 тыс. ₽ | -808 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,15 | 0,82 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,15 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,13 | -0,23 |
| Финансовый рычаг | 6,53 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,5 % | -23,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 41,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 9 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.