Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВАРИАНТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВАРИАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 87 | 959 | 2 167 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 94 | 22 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 94 | 22 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 87 | 865 | 2 145 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 32 | 672 | 1 810 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 | 193 | 335 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 87 | 959 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 94 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 94 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 87 | 865 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 | 672 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 55 | 193 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 87 | 959 | 2 167 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 845 | 2 022 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 337 | 114 | 145 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 180 | 10 | 10 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 93 | 86 | 135 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 64 | 18 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 87 | 959 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 845 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 337 | 114 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 180 | 10 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 93 | 86 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 64 | 18 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 234 | ||
| Выручка за предыдущий год | 848 | 2 008 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 080 | 774 | |
| Выручка за отчетный год | 848 | 2 008 | 2 128 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 234 | 1 201 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 234 | 1 201 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 080 | 774 | 927 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 234 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 210 | 1 239 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 55 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 29 | 24 | 17 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 210 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 24 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 095 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 | 115 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 115 | 62 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 095 | 1 177 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 095 | 1 177 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 983 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 912 | 1 858 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 912 | 1 858 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 057 | 875 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 581 | 592 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 227 | 190 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 249 | 93 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 675 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 140 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 535 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 200 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 268 | 15 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 248 | 15 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 20 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 68 | 185 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 185 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 68 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 55 | 138 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -270 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 87 тыс. ₽ | 959 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -250 тыс. ₽ | 845 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,26 | 7,59 | 14,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 | 7,59 | 14,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 1,69 | 2,31 |
| Коэффициент автономии | -2,87 | 0,88 | 0,93 |
| Финансовый рычаг | — | 0,13 | 0,07 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -310,3 % | 114,2 % | 54,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 129,6 % | 58,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,79 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.