Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОШКОЛА№1", Усть-лабинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОШКОЛА№1"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 639 | 12 397 | 13 477 | 13 743 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 097 | 8 486 | 8 260 | 7 196 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 097 | 8 486 | 8 260 | 7 196 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 541 | 3 911 | 5 217 | 6 547 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 125 | 2 266 | 2 422 | 2 537 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 87 | 217 | 868 | 1 323 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 329 | 1 429 | 1 927 | 2 687 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 639 | 12 397 | 13 477 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 097 | 8 486 | 8 260 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 097 | 8 486 | 8 260 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 542 | 3 912 | 5 217 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 125 | 2 266 | 2 422 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 88 | 217 | 868 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 329 | 1 429 | 1 927 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 639 | 12 397 | 13 478 | 13 744 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 559 | 3 489 | 2 733 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 650 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 117 | 1 117 | 1 000 | 820 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 117 | 1 117 | 1 000 | 820 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 407 | 7 721 | 8 989 | 10 191 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 982 | 5 872 | 5 307 | 5 307 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 425 | 1 849 | 3 682 | 4 884 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 639 | 12 397 | 13 478 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 559 | 3 489 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 117 | 1 117 | 1 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 117 | 1 117 | 1 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 408 | 7 721 | 8 989 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 982 | 5 872 | 5 307 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 426 | 1 849 | 3 682 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 441 | 2 861 | 1 570 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 461 | 8 880 | 8 051 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 | 6 019 | 6 481 | |
| Выручка за отчетный год | 1 461 | 8 880 | 8 051 | 7 815 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 880 | 1 570 | 698 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 861 | 1 570 | 698 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 019 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 509 | 6 481 | 7 117 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 861 | 1 570 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 489 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 481 | 33 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 830 | 2 392 | 1 537 | 1 208 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 481 | 33 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 830 | 2 392 | 1 537 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 214 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 267 | 246 | ||
| Прочее за предыдущий год | 18 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 18 | 246 | 247 | |
| Прочее за отчетный год | 267 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 214 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 214 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 650 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 559 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 151 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 151 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 356 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 356 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 356 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 356 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 559 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 71 438 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 78 341 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 42 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 78 299 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 903 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 967 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 947 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 989 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 466 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 850 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 850 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 384 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 384 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 71 904 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,9 млн ₽ | 214 тыс. ₽ | -213 тыс. ₽ | -757 тыс. ₽ |
| Активы | 11,6 млн ₽ | 12,4 млн ₽ | 13,5 млн ₽ | 13,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,9 млн ₽ | — | 3,5 млн ₽ | 2,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,20 | 0,51 | 0,58 | 0,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,03 | 0,21 | 0,31 | 0,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,19 | 0,21 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | -0,16 | — | 0,26 | 0,20 |
| Финансовый рычаг | — | — | 2,86 | 4,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,3 % | 1,7 % | -1,6 % | -5,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -6,1 % | -27,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 309 дн. | — | 136 дн. | 130 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,64 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.