Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛОЯРСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ "ПРОГРЕСС", Белый яр
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ БЕЛОЯРСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ "ПРОГРЕСС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 45 932 | 45 998 | 42 351 | 38 485 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 983 | 36 001 | 30 617 | 25 108 |
| Основные средства на конец отчетного года | 39 983 | 36 001 | 30 617 | 25 108 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 949 | 9 996 | 11 734 | 13 377 |
| Запасы на конец отчетного года | 701 | 1 784 | 1 585 | 1 951 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 940 | 8 187 | 9 936 | 11 191 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 308 | 25 | 213 | 235 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 45 932 | 45 998 | 42 351 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 983 | 36 001 | 30 617 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 39 983 | 36 001 | 30 617 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 949 | 9 996 | 11 734 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 701 | 1 784 | 1 585 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 940 | 8 187 | 9 936 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 308 | 25 | 213 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 45 932 | 45 998 | 42 351 | 38 485 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 38 677 | 30 245 | 18 184 | 2 750 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 189 | 189 | 189 | 189 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 40 609 | 40 609 | 40 609 | 40 609 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 255 | 15 752 | 24 167 | 35 736 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 167 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 088 | 13 956 | 22 146 | 33 714 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 796 | 2 021 | 2 021 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 45 932 | 45 998 | 42 351 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 38 677 | 30 245 | 18 184 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 189 | 189 | 189 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 40 609 | 40 609 | 40 609 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 255 | 15 752 | 24 167 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 167 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 088 | 13 956 | 22 146 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 796 | 2 021 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 11 826 | 40 584 | 38 636 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 738 | 51 588 | 50 897 | |
| Выручка за отчетный год | 11 826 | 40 584 | 38 636 | 43 862 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 179 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 738 | 51 588 | 50 897 | 61 032 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 179 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 005 | 751 | 944 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 30 | 554 | 551 | 1 118 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 005 | 751 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 30 | 554 | 551 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 189 | 189 | 189 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 40 609 | 40 609 | 40 609 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 38 677 | 30 245 | 18 184 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 189 | 189 | 189 | 189 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 40 609 | 40 609 | 40 609 | 40 609 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 38 677 | 30 245 | 18 184 | 2 749 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 189 | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 40 609 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 121 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 40 798 | 2 121 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 40 609 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 40 609 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 121 | 10 553 | 12 061 | 15 435 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 121 | 10 553 | 12 061 | 15 435 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 121 | 10 553 | 12 061 | 14 668 |
| Убыток (ИТОГО) | 2 121 | 10 553 | 12 061 | 14 668 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 38 677 | 30 245 | 18 184 | 2 749 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 38 677 | 30 245 | 18 184 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 607 | 7 793 | 16 057 | 22 |
| Поступления – всего за отчетный год | 17 312 | 58 926 | 74 399 | 43 862 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 710 | 58 639 | 21 321 | 42 918 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 195 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 602 | 92 | 53 078 | 944 |
| Платежи – всего за отчетный год | 6 705 | 51 133 | 58 342 | 43 840 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 170 | 21 491 | 15 217 | 20 996 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 732 | 17 015 | 15 793 | 18 109 |
| Прочие платежи за отчетный год | 803 | 12 627 | 27 332 | 4 735 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 274 | 12 | 16 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 274 | 12 | 16 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 274 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 | 16 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 881 | 7 805 | 16 073 | 22 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -10,6 млн ₽ | -17,3 млн ₽ |
| Активы | 46,0 млн ₽ | 38,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 2,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,63 | 0,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,07 |
| Финансовый рычаг | — | 12,99 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -22,9 % | -45,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -630,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.