Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ МЕТАЛЛООБРАБОТКИ", Ижевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕЦИАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ МЕТАЛЛООБРАБОТКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 495 | 32 347 | 61 737 | 87 142 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 370 | 11 966 | 11 340 | 10 085 |
| Основные средства на конец отчетного года | 370 | 11 966 | 11 340 | 10 085 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 124 | 20 381 | 50 397 | 77 057 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 520 | 3 745 | 20 039 | 35 618 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 447 | 16 234 | 29 023 | 36 897 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 157 | 402 | 1 335 | 4 542 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 533 | 32 322 | 59 737 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 370 | 11 966 | 11 340 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 370 | 11 966 | 11 340 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 163 | 20 356 | 48 397 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 520 | 3 745 | 20 039 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 486 | 16 209 | 27 023 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 157 | 402 | 1 335 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 495 | 32 347 | 61 737 | 87 142 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 32 | 4 159 | 4 396 | 3 837 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 000 | 957 | 3 565 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 000 | 957 | 3 565 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 463 | 26 188 | 56 384 | 79 739 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 500 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 663 | 26 188 | 56 384 | 79 739 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 300 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 533 | 32 322 | 59 737 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 | 4 159 | 4 396 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 000 | 957 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 000 | 957 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 501 | 26 163 | 54 384 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 500 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 701 | 26 163 | 54 384 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 300 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 84 | 1 640 | 752 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 198 | 28 997 | 44 485 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 114 | 27 357 | 43 733 | |
| Выручка за отчетный год | 6 198 | 28 997 | 44 962 | 43 792 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 84 | 1 640 | 302 | 471 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 84 | 1 640 | 302 | 471 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 114 | 27 357 | 44 660 | 43 321 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 84 | 1 640 | 752 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 37 | 5 179 | 349 | 35 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 122 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 203 023 | 23 808 | 9 706 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 47 | 199 484 | 23 639 | 10 142 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 37 | 5 179 | 349 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 203 023 | 24 285 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 47 | 199 484 | 24 688 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 | 4 122 | 237 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 1 057 | 112 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | 1 057 | 112 | 24 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 | 4 122 | 237 | 11 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 | 4 122 | 237 | 11 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 22 тыс. ₽ | 4,1 млн ₽ | 237 тыс. ₽ | 11 тыс. ₽ |
| Активы | 10,5 млн ₽ | 32,3 млн ₽ | 61,7 млн ₽ | 87,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 32 тыс. ₽ | 4,2 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | 3,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 0,78 | 0,89 | 0,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | 0,64 | 0,54 | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,13 | 0,07 | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 326,97 | 6,78 | 13,04 | 21,71 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 12,7 % | 0,4 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 68,8 % | 99,1 % | 5,4 % | 0,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 330 дн. | 50 дн. | 164 дн. | 300 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.