Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАПАС", Йошкар-ола
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАПАС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 775 | 379 | 453 | 428 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 154 | 137 | 120 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 154 | 137 | 120 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 775 | 225 | 316 | 308 |
| Запасы на конец отчетного года | 422 | 43 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 307 | 60 | 284 | 275 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 46 | 68 | 32 | 33 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 54 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 774 | 379 | 453 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 154 | 137 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 154 | 137 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 774 | 225 | 316 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 422 | 43 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 301 | 114 | 284 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 46 | 68 | 32 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 775 | 379 | 453 | 428 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 | 19 | 92 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 757 | 412 | 434 | 336 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 641 | 362 | 362 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 116 | 50 | 72 | 336 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 774 | 379 | 453 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 | 19 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 756 | 412 | 434 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 640 | 362 | 362 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 116 | 50 | 72 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 882 | 34 | 113 | |
| Выручка за предыдущий год | 882 | 1 263 | 1 131 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 229 | 1 018 | ||
| Выручка за отчетный год | 882 | 1 263 | 1 131 | 1 300 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 | 1 263 | 113 | 152 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 | 34 | 113 | 152 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 229 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 862 | 1 018 | 1 148 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 | 34 | 113 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 862 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 | 19 | 112 | 143 |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 15 | 11 | 9 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 | 19 | 112 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 15 | 11 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 | 52 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 70 | 60 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 60 | 70 | |
| Прочее за отчетный год | 70 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 | 52 | 73 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 52 | 73 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 381 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 052 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 329 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 985 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 619 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 346 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 650 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 822 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 10 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 812 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 172 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 172 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 46 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8 тыс. ₽ | 52 тыс. ₽ | 73 тыс. ₽ |
| Активы | 775 тыс. ₽ | 453 тыс. ₽ | 428 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 18 тыс. ₽ | 19 тыс. ₽ | 92 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | 0,73 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,73 | 0,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,07 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,04 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 42,06 | 22,84 | 3,65 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | 11,5 % | 17,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 44,4 % | 273,7 % | 79,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 179 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.