Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРКУТ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРКУТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 852 | 5 174 | 3 779 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 852 | 5 174 | 3 780 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 180 | 2 065 | 2 364 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 63 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 284 | 2 706 | 1 380 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 614 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 711 | 403 | 36 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 132 | 4 852 | 5 148 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 132 | 4 852 | 5 148 |
| Запасы на конец предыдущего года | 895 | 1 180 | 2 063 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 63 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 700 | 2 284 | 2 682 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 614 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 538 | 711 | 403 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 852 | 5 174 | 3 779 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 354 | 2 463 | 2 554 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 344 | 2 453 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 498 | 2 711 | 1 225 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 441 | 477 | 253 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 057 | 2 234 | 972 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 132 | 4 852 | 5 148 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 115 | 2 354 | 2 444 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 105 | 2 344 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 017 | 2 498 | 2 704 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 441 | 477 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 017 | 2 057 | 2 227 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 857 | 3 644 | 159 |
| Выручка за предыдущий год | 14 020 | 16 808 | 8 694 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 163 | 13 164 | 8 535 |
| Выручка за отчетный год | 16 808 | 8 694 | 6 449 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 644 | 2 468 | 204 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 594 | 161 | 204 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 115 | 5 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 935 | 2 302 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 164 | 6 226 | 6 245 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 420 | 1 594 | 159 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 426 | 1 115 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 | 935 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 552 | 120 | 137 |
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | 93 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 54 | 134 | 67 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 383 | 1 552 | 118 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 12 | 1 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 38 | 54 | 42 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 107 | 1 242 | 90 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 276 | 310 | 28 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 310 | 5 | 28 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 18 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 242 | 111 | 109 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 242 | 111 | 109 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 107 | 1 242 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 105 | 2 344 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 115 | 2 354 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 344 | 2 453 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 354 | 2 463 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 239 | 110 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 239 | 110 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 239 | 110 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 239 | 110 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 354 | 2 463 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 115 | 2 354 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 15 134 | 578 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 828 | 140 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 306 | 438 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 19 774 | 11 363 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 13 077 | 7 963 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 474 | 1 133 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 223 | 2 267 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 119 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 119 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 184 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 184 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 698 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 698 | 2 465 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 698 | 2 465 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 624 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 624 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 109 тыс. ₽ |
| Активы | 3,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,68 |
| Финансовый рычаг | 0,48 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 138 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,09 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 68 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.