Финансы ЧАСТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ДАГЕСТАНСКИЙ КОЛЛЕДЖ ОБРАЗОВАНИЯ", Дербент
ЧАСТНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ДАГЕСТАНСКИЙ КОЛЛЕДЖ ОБРАЗОВАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 478 | 689 | 953 | 1 701 | 1 373 | 1 370 | 1 373 | 1 373 | 1 373 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 139 | 123 | 125 | 123 | 123 | 123 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 139 | 123 | 125 | 123 | 123 | 123 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 478 | 689 | 953 | 1 562 | 1 250 | 1 245 | 1 250 | 1 250 | 1 250 |
| Запасы на конец отчетного года | 435 | 500 | 729 | 1 400 | 1 110 | 1 112 | 1 110 | 1 110 | 1 110 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 | 182 | 221 | 160 | 105 | 103 | 105 | 105 | 105 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 | 7 | 3 | 2 | 35 | 30 | 35 | 35 | 35 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 478 | 689 | 953 | 1 370 | 1 373 | 1 370 | 1 373 | 1 373 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 128 | 123 | 125 | 123 | 123 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 128 | 123 | 125 | 123 | 123 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 478 | 689 | 953 | 1 242 | 1 250 | 1 245 | 1 250 | 1 250 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 435 | 500 | 729 | 1 099 | 1 110 | 1 112 | 1 110 | 1 110 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 182 | 221 | 105 | 105 | 103 | 105 | 105 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 30 | 7 | 3 | 38 | 35 | 30 | 35 | 35 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 478 | 689 | 953 | 1 701 | 1 373 | 1 370 | 1 373 | 1 373 | 1 373 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 478 | 502 | 762 | 620 | 635 | 635 | 635 | 635 | 635 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 478 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 24 | 262 | 120 | 135 | 135 | 135 | 135 | 135 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 187 | 191 | 1 081 | 738 | 735 | 738 | 738 | 738 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 187 | 191 | 1 081 | 738 | 735 | 738 | 738 | 738 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 478 | 689 | 953 | 1 370 | 1 373 | 1 370 | 1 373 | 1 373 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 478 | 502 | 762 | 635 | 635 | 635 | 635 | 635 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 478 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 | 262 | 135 | 135 | 135 | 135 | 135 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 187 | 191 | 735 | 738 | 735 | 738 | 738 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 187 | 191 | 735 | 738 | 735 | 738 | 738 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 | 262 | 38 | 17 | 19 | 10 | 12 | ||
| Выручка за предыдущий год | 791 | 3 179 | 5 825 | 1 674 | 1 670 | 1 981 | 2 207 | 3 072 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 813 | 3 155 | 5 563 | 1 636 | 1 653 | 1 962 | 2 197 | 3 060 | |
| Выручка за отчетный год | 791 | 3 179 | 5 825 | 5 353 | 1 670 | 1 981 | 2 207 | 3 072 | 4 405 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 | 262 | 120 | 17 | 19 | 10 | 12 | 25 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 24 | 262 | 120 | 17 | 19 | 10 | 12 | 25 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 813 | 3 155 | 5 563 | 5 233 | 1 653 | 1 962 | 2 197 | 3 060 | 4 380 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 24 | 262 | 38 | 17 | 19 | 10 | 12 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 262 | 120 | 17 | 19 | 10 | 12 | 25 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 24 | 262 | 38 | 17 | 19 | 10 | 12 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 | 262 | 38 | 17 | 19 | 10 | 12 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 24 | 262 | 120 | 17 | 19 | 10 | 12 | 25 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 | 262 | 120 | 17 | 19 | 10 | 12 | 25 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 24 | 262 | 38 | 17 | 19 | 10 | 12 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 478 | 500 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 262 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 502 | 762 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 262 | 120 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 762 | 620 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 22 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 262 | 120 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 284 | 120 | |||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 262 | 120 | |||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 262 | 120 | |||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 22 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 262 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 24 | 262 | |||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 262 | ||||||||
| Убыток (ИТОГО) | 262 | ||||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | ||||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 24 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 762 | 620 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 502 | 762 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 | 19 | 10 | 10 | 10 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 825 | 5 353 | 1 670 | 1 981 | 2 207 | 3 072 | 4 405 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 825 | 5 353 | 1 670 | 1 981 | 2 207 | 3 072 | 4 405 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 829 | 5 354 | 1 653 | 1 962 | 2 197 | 3 062 | 4 395 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 829 | 5 354 | 1 653 | 1 962 | 2 197 | 3 062 | 4 395 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 17 | 19 | 10 | 10 | 10 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,7 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 17 тыс. ₽ | 19 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ | 12 тыс. ₽ | 25 тыс. ₽ | |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | 635 тыс. ₽ | 635 тыс. ₽ | 635 тыс. ₽ | 635 тыс. ₽ | 635 тыс. ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | +18,6 % | +11,4 % | +39,2 % | +43,4 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,69 | 1,69 | 1,69 | 1,69 | 1,69 | 1,66 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,18 | 0,19 | 0,19 | 0,19 | 1,46 ▼ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 1,15 ▼ |
| Коэффициент автономии | 0,46 | 0,46 | 0,46 | 0,46 | 0,46 | 0,56 ▼ |
| Финансовый рычаг | 1,16 | 1,16 | 1,16 | 1,16 | 1,16 | 0,28 ▼ |
| Рентабельность продаж | 1,0 % | 1,0 % | 0,5 % | 0,4 % | 0,6 % | 4,8 % ▼ |
| Чистая рентабельность | 1,0 % | 1,0 % | 0,5 % | 0,4 % | 0,6 % | 1,9 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | 1,4 % | 0,7 % | 0,9 % | 1,8 % | 2,9 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,7 % | 3,0 % | 1,6 % | 1,9 % | 3,9 % | 13,5 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | 1,22 | 1,45 | 1,61 | 2,24 | 3,21 | 2,19 ▲ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 23 дн. | 19 дн. | 17 дн. | 12 дн. | 9 дн. | 30 дн. ▲ |
| Оборачиваемость запасов | 245 дн. | 207 дн. | 184 дн. | 132 дн. | 93 дн. | 4 дн. ▼ |
- Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 1,69 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 46 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 85.21 (компаний: 956).