Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТЕРБУРГСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТЕРБУРГСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 68 162 | 89 496 | 132 664 | 121 595 | 52 497 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 929 | 5 354 | 5 697 | 4 958 | 700 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 31 | 26 | 21 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 921 | 4 745 | 4 918 | 4 516 | 117 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 578 | 753 | 421 | 583 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 233 | 84 142 | 126 967 | 116 637 | 51 797 |
| Запасы на конец отчетного года | 54 216 | 67 411 | 118 127 | 109 792 | 42 145 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 11 | 43 | 4 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 157 | 13 591 | 8 727 | 6 819 | 9 640 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 246 | 3 129 | 10 | 21 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 614 | 61 | 2 | 9 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 68 162 | 89 496 | 132 664 | 121 595 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 929 | 5 354 | 5 697 | 4 958 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 31 | 26 | 21 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 921 | 4 745 | 4 918 | 4 516 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 578 | 753 | 421 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 64 233 | 84 142 | 126 967 | 116 637 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 54 216 | 67 411 | 118 127 | 109 792 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 11 | 43 | 4 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 157 | 13 591 | 8 727 | 6 819 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 246 | 3 129 | 10 | 21 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 614 | 61 | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 68 162 | 89 496 | 132 664 | 121 595 | 52 497 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 | 11 | 174 | 27 | 61 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 | 11 | 174 | 27 | 61 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 68 125 | 90 515 | 135 009 | 127 295 | 59 645 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 000 | 6 400 | 6 400 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 68 125 | 65 515 | 135 009 | 120 895 | 53 245 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 68 162 | 89 496 | 132 664 | 121 595 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 20 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 | 11 | 174 | 27 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 8 | 11 | 174 | 27 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 68 125 | 90 515 | 135 009 | 127 295 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 000 | 6 400 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 125 | 65 515 | 135 009 | 120 895 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 644 | 33 980 | 37 763 | 35 517 | |
| Выручка за предыдущий год | 87 837 | 322 280 | 235 298 | 338 761 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 80 193 | 288 300 | 197 535 | 303 244 | |
| Выручка за отчетный год | 87 837 | 322 280 | 235 298 | 338 761 | 277 808 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 644 | 33 980 | 37 763 | 35 517 | 22 401 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 347 | 946 | 1 283 | 720 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 240 | 472 | 166 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 297 | 32 794 | 36 008 | 34 631 | 24 690 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 80 193 | 288 300 | 197 535 | 303 244 | 255 407 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 347 | 946 | 1 283 | 720 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 240 | 472 | 166 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 297 | 32 794 | 36 008 | 34 631 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 78 | 338 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 66 | 178 | 622 | 7 658 |
| Прочие расходы за отчетный год | 274 | 1 406 | 1 865 | 1 684 | 5 031 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 78 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 | 66 | 178 | 622 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 274 | 1 406 | 1 865 | 1 684 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 59 | 171 | 100 | 132 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 | 3 | 147 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 485 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 59 | 171 | 100 | 132 | 82 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 8 | 3 | 163 | 147 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 | ||||
| Прочее за отчетный год | 485 | 821 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 060 | 1 490 | 3 207 | 1 482 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 060 | 1 490 | 3 207 | 1 482 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 060 | 1 490 | 3 207 | 1 482 | |
| Убыток (ИТОГО) | 1 060 | 1 490 | 3 207 | 1 482 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 30 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 21 881 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 299 349 | 302 837 | 344 936 | 249 444 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 292 504 | 299 325 | 332 467 | 248 342 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 6 845 | 3 512 | 12 469 | 1 102 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 321 481 | 280 956 | 351 325 | 249 463 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 212 740 | 156 926 | 202 094 | 131 320 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 84 922 | 94 817 | 96 410 | 87 761 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 129 | 120 | 149 | 89 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 23 690 | 29 093 | 52 672 | 30 293 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 15 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 15 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 15 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 25 000 | 6 400 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 32 000 | 15 000 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 32 000 | 15 000 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 000 | 25 000 | 8 600 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 000 | 25 000 | 8 600 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 883 | 11 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 19 тыс. ₽ | -1,5 млн ₽ | -3,2 млн ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 68,2 млн ₽ | 132,7 млн ₽ | 121,6 млн ₽ | 52,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 0,94 | 0,92 | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 | 0,06 | 0,05 | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -1,1 % | -2,6 % | -2,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 247 дн. | 218 дн. | 132 дн. | 60 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.