Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКАДЕМИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКАДЕМИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 100 | 190 989 | 337 274 | 339 454 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 276 943 | 285 546 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 267 975 | 259 917 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 968 | 25 629 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 100 | 190 989 | 60 331 | 53 908 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 353 | 483 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 55 132 | 16 849 | 20 335 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 32 150 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 85 | 135 829 | 43 117 | 910 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 15 | 28 | 12 | 30 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 190 989 | 337 274 | ||
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 276 943 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 267 975 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 968 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 190 989 | 60 331 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 353 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 132 | 16 849 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 135 829 | 43 117 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 28 | 12 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 100 | 190 989 | 337 274 | 339 454 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 100 | 280 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 280 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 184 550 | 325 745 | 309 687 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 184 550 | 325 745 | 309 687 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 158 | 47 054 | 131 946 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 602 | 42 982 | 128 795 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 556 | 4 072 | 3 151 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 190 989 | 337 274 | ||
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 280 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 280 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 184 550 | 325 745 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 184 550 | 325 745 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 158 | 47 054 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 602 | 42 982 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 556 | 4 072 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 919 | 4 597 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 919 | 5 472 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 875 | |||
| Выручка за отчетный год | 1 919 | 5 472 | 3 287 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 919 | 4 597 | 1 953 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 830 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 89 | 12 415 | 15 204 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 875 | 1 334 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 830 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 89 | 12 415 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 338 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 059 | 122 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 602 | 40 311 | 40 891 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 899 | 173 930 | 13 147 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 789 | 171 733 | 42 441 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 338 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 059 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 602 | 40 311 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 899 | 173 930 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 789 | 171 733 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 280 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 58 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 968 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 58 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 9 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 9 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 968 | 16 660 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 280 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 280 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 280 |
Изменения капитала
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 280 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 100 | 280 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 280 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 280 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 280 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 280 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 654 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 66 654 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 654 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 66 654 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 100 | 280 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 85 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 7 533 | 698 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 486 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 100 | 47 | 698 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 15 | 56 254 | 39 921 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 48 497 | 5 476 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 840 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 254 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 148 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 15 | 7 609 | 33 351 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 30 000 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 30 000 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 150 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 33 150 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 184 550 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 208 800 | 41 613 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 208 800 | 41 613 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 24 250 | 41 829 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 24 250 | 41 829 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 85 | 135 829 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 382 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 280 тыс. ₽ | -66,7 млн ₽ |
| Активы | 191,0 млн ₽ | 339,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 31,01 | 0,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 31,01 | 0,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 22,06 | 0,25 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -19,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,41 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.