Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНЦЕПЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНЦЕПЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 | 1 695 590 | 3 549 280 | 2 929 447 | 2 736 652 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 042 893 | 3 536 688 | 2 913 976 | 2 727 718 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 042 893 | 3 536 688 | 2 756 121 | 2 725 996 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 157 855 | 1 722 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 | 652 697 | 12 592 | 15 471 | 8 934 |
| Запасы на конец отчетного года | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 | 652 666 | 6 846 | 8 970 | 205 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 777 | 6 400 | 8 600 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 31 | 960 | 91 | 120 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 9 | 10 | 9 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 | 1 076 402 | 3 549 280 | 2 773 413 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 073 418 | 3 536 688 | 2 757 942 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 073 418 | 3 536 688 | 2 756 121 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 821 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 | 2 984 | 12 592 | 15 471 | |
| Запасы на конец предыдущего года | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 | 2 147 | 6 846 | 8 970 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 800 | 4 777 | 6 400 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 31 | 960 | 91 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 | 9 | 10 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 | 1 695 590 | 3 549 280 | 2 929 447 | 2 736 652 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 | 7 571 | 2 507 700 | 1 903 845 | 1 751 015 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 110 | 300 | 300 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 507 590 | 1 903 545 | 1 750 715 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 263 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 263 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 688 019 | 1 040 317 | 1 025 602 | 985 637 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 054 065 | 1 025 598 | 1 010 822 | 971 404 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 633 954 | 14 719 | 14 780 | 14 233 | |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 | 1 076 402 | 3 549 280 | 2 773 413 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 | 7 571 | 2 507 700 | 1 747 811 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 110 | 110 | 300 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 461 | 2 507 590 | 1 747 511 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 263 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 263 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 | 1 068 831 | 1 040 317 | 1 025 602 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 054 065 | 1 025 598 | 1 010 822 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 | 14 766 | 14 719 | 14 780 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 241 | 59 422 | |||
| Выручка за предыдущий год | 34 241 | 65 154 | 755 485 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 82 | 5 732 | 780 724 | ||
| Выручка за отчетный год | 61 557 | 755 485 | 67 928 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 55 825 | 67 928 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 55 501 | 67 568 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 324 | 449 | 360 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 82 | 238 | 5 732 | 780 724 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 34 003 | 59 098 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 238 | 324 | 449 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 717 | 54 487 | 67 882 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 138 | 2 311 | 341 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 806 | 1 123 | 5 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 58 670 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 20 | 21 909 | 29 | 14 396 | 27 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 35 717 | 58 084 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 35 | 138 | 2 311 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 806 | 1 123 | 5 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 24 394 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 21 909 | 29 | 14 396 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 300 | 53 614 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 417 | 4 470 | 96 990 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 821 | ||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 417 | 873 | 96 990 | 100 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 704 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 704 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 157 855 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 34 300 | 53 614 | 23 087 | 67 682 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 300 | 53 614 | 23 087 | 67 682 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 34 300 | 53 614 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 463 | 2 507 590 | 1 747 511 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 7 573 | 2 507 700 | 1 747 811 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 507 592 | 1 903 545 | 1 750 715 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 507 702 | 1 903 655 | 1 751 015 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 545 082 | 23 087 | 67 682 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 545 082 | 23 087 | 67 682 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 614 | 23 087 | 67 682 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 53 614 | 23 087 | 67 682 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 491 468 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 491 468 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 953 | 627 132 | 64 478 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 44 953 | 627 132 | 64 478 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 512 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 512 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 953 | 626 620 | 64 478 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 44 953 | 626 620 | 64 478 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 507 700 | 1 903 845 | 1 751 015 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 571 | 2 507 700 | 1 747 811 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 644 119 | 66 366 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 052 | 735 395 | 66 883 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 4 840 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 174 | 1 593 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 251 | 91 276 | 517 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 77 | 197 | 110 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 192 | 193 | 192 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 154 | 90 165 | 130 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 006 | 107 | 27 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 78 | 778 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 78 | 778 | 341 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 200 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 200 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 050 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 56 787 | 190 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 56 787 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 190 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 49 737 | 645 956 | 64 478 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 44 953 | 626 620 | 64 478 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 4 784 | 19 336 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 929 | 29 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -102 тыс. ₽ | 34,3 млн ₽ |
| Активы | 8 тыс. ₽ | 1,70 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 8 тыс. ₽ | 7,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 0,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | — | 0,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | — | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 0,00 |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 222,96 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1 275,0 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -1 275,0 % | 453,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 972 240 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 1,00 | -1,59 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -3,86 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,39 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 0 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.