Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 297 | 501 | 51 | 99 | 91 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 297 | 501 | 51 | 99 | 91 |
| Запасы на конец отчетного года | 48 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 51 | 51 | 7 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 297 | 498 | 48 | 36 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 297 | 501 | 51 | 99 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 297 | 501 | 51 | 99 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 | 51 | 51 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 297 | 498 | 48 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 297 | 501 | 51 | 99 | 91 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 279 | 471 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 269 | 461 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 | 30 | 100 | 103 | 100 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 | 30 | 3 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 297 | 501 | 51 | 99 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 279 | 471 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 269 | 461 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 | 30 | 100 | 103 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 | 30 | 3 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 600 | 1 400 | 459 | 53 | |
| Выручка за предыдущий год | 600 | 1 400 | 500 | 53 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 | ||||
| Выручка за отчетный год | 600 | 1 400 | 500 | 53 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 600 | 1 400 | 459 | 53 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 590 | 1 400 | 459 | 53 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 590 | 1 400 | 459 | 53 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 575 | 1 365 | 422 | 48 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 | 35 | 37 | 5 | 5 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 575 | 1 365 | 422 | 48 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 35 | 37 | 5 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 575 | 1 365 | 392 | 45 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 30 | 3 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 575 | 1 365 | 422 | 45 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 575 | 1 365 | 422 | 45 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 575 | 1 365 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 269 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 379 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 269 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 279 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 269 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 269 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 10 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 297 | 200 | 48 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 610 | 1 400 | 500 | 53 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 600 | 1 400 | 500 | 53 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 313 | 1 200 | 1 097 | 5 | 12 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 | 3 | 82 | 4 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 303 | 1 197 | 1 015 | 5 | 8 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 100 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 100 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 297 | 200 | 48 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 45 тыс. ₽ | -5 тыс. ₽ |
| Активы | 99 тыс. ₽ | 91 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -4 тыс. ₽ | -9 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,96 | 0,91 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,47 | 0,36 |
| Коэффициент автономии | -0,04 | -0,10 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 45,5 % | -5,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,91 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.