Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНС ИНВЕСТМЕНТ РЕСТОРАНТС СЕРВИС ТЕХНОЛОДЖИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНС ИНВЕСТМЕНТ РЕСТОРАНТС СЕРВИС ТЕХНОЛОДЖИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 536 | 7 937 | 6 820 | 7 149 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 370 | 975 | 793 | 1 750 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 370 | 975 | 793 | 1 750 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 167 | 6 962 | 6 027 | 5 399 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 704 | 2 096 | 1 570 | 1 954 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 955 | 3 749 | 3 315 | 2 345 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 508 | 1 117 | 1 142 | 1 100 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 858 | 6 536 | 7 937 | 6 820 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 600 | 1 370 | 975 | 793 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 600 | 1 370 | 975 | 793 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 258 | 5 166 | 6 962 | 6 027 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 038 | 1 704 | 2 096 | 1 570 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 326 | 2 954 | 3 749 | 3 315 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 894 | 508 | 1 117 | 1 142 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 536 | 7 937 | 6 820 | 7 149 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 064 | 1 430 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 246 | 3 873 | 5 390 | 8 590 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 440 | 2 400 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 806 | 3 873 | 5 390 | 6 190 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 858 | 6 536 | 7 937 | 6 820 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 064 | 1 430 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 753 | 8 246 | 3 873 | 5 390 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 140 | 440 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 613 | 7 806 | 3 873 | 5 390 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 258 | 8 524 | ||
| Выручка за предыдущий год | 19 220 | 47 186 | 50 627 | 46 014 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 22 670 | 43 928 | 42 103 | 47 570 |
| Выручка за отчетный год | 47 186 | 50 627 | 46 014 | 21 951 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 258 | 8 524 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 258 | 8 524 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 43 928 | 42 103 | 47 570 | 24 983 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 258 | 8 524 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 660 | 6 476 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 188 | 133 | 191 | 2 132 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 786 | 2 181 | 811 | 823 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 660 | 6 476 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 188 | 133 | 191 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 265 | 2 786 | 2 181 | 811 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 185 | 5 774 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 190 | 475 | 702 | 459 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 475 | 702 | 459 | 228 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 185 | 5 774 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 185 | 5 774 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | 5,8 млн ₽ | -2,6 млн ₽ | -2,0 млн ₽ |
| Активы | 6,5 млн ₽ | 7,9 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,7 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | -1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,63 | 1,80 | 1,12 | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 1,26 | 0,83 | 0,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,29 | 0,21 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | -0,26 | 0,51 | 0,21 | -0,20 |
| Финансовый рычаг | — | 0,95 | 3,77 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 33,4 % | 72,7 % | -38,6 % | -27,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 142,1 % | -184,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | 18 дн. | 12 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.