Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СПОРТИВНЫЕ И МЕДИЦИНСКИЕ ПРИБОРЫ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "СПОРТИВНЫЕ И МЕДИЦИНСКИЕ ПРИБОРЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 280 | 3 288 | 17 139 | 9 796 | 34 425 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 390 | 3 747 | 3 131 | 1 523 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 96 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 390 | 634 | 3 009 | 1 401 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 3 017 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 122 | 122 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 280 | 1 898 | 13 392 | 6 665 | 32 903 |
| Запасы на конец отчетного года | 419 | 1 885 | 4 834 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 32 | 24 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 220 | 1 479 | 4 397 | 4 776 | 10 541 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 27 | 395 | 8 576 | 4 | 17 528 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 279 | 3 288 | 17 139 | 9 796 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 390 | 3 747 | 3 131 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 390 | 3 651 | 3 009 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 96 | 122 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 279 | 1 898 | 13 392 | 6 665 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 419 | 1 885 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 32 | 24 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 220 | 1 479 | 4 397 | 4 776 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 27 | 395 | 8 576 | 4 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 280 | 3 288 | 17 139 | 9 796 | 34 425 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 848 | 7 245 | 10 663 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 848 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 227 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 227 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 590 | 1 391 | 5 291 | 2 550 | 23 763 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 570 | 2 886 | 2 461 | 2 491 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 | 1 391 | 2 405 | 89 | 11 272 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 10 000 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 279 | 3 288 | 17 139 | 9 796 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 848 | 7 245 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 227 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 227 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 590 | 1 391 | 5 292 | 2 550 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 570 | 2 887 | 2 461 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 1 391 | 2 405 | 89 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 135 | 12 729 | |||
| Выручка за предыдущий год | 331 | 29 911 | 732 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 196 | 17 182 | 5 313 | ||
| Выручка за отчетный год | 331 | 29 911 | 732 | 28 354 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 135 | 18 991 | 5 255 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 728 | 5 255 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 440 | 6 263 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 196 | 10 920 | 5 313 | 23 099 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 729 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 440 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 177 | 5 222 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 6 | 19 | 551 | 19 | 33 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 178 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 | 19 | 551 | 19 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 178 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 177 | 5 222 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 177 | 5 222 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 848 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 848 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 177 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 177 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 177 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 177 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 311 | 19 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 311 | 19 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 311 | 19 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 311 | 19 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 848 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 021 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 331 | 2 087 | 30 491 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 331 | 1 215 | 29 860 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 872 | 631 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 874 | 3 376 | 22 470 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 360 | 2 551 | 20 677 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 265 | 539 | 605 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 658 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 249 | 286 | 530 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 200 | 500 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 200 | 500 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 570 | 2 857 | 660 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 570 | 2 857 | 660 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 570 | 2 857 | 660 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 27 | 368 | 8 181 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ | -4,6 млн ₽ | 5,2 млн ₽ |
| Активы | 280 тыс. ₽ | 9,8 млн ₽ | 34,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 7,2 млн ₽ | 10,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,47 | 2,61 | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 1,87 | 1,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,00 | 0,74 |
| Коэффициент автономии | — | 0,74 | 0,31 |
| Финансовый рычаг | — | 0,35 | 2,23 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -468,2 % | -47,0 % | 15,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -63,5 % | 49,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 129 дн. | 76 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.