Финансы ООО "БЭСТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЭСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 438 | 24 841 | 30 409 | 73 311 | 75 432 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 726 | 20 409 | 19 357 | 46 138 | 37 916 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 288 | 19 698 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 70 | 156 | 469 | 6 965 | 4 902 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 253 | 18 888 | 39 173 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 5 368 | 13 316 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 711 | 4 432 | 11 052 | 27 172 | 37 516 |
| Запасы на конец отчетного года | 226 | 3 | 4 | 3 | 909 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 394 | 3 507 | 10 341 | 17 898 | 19 461 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 81 | 922 | 707 | 9 271 | 14 950 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 | 2 196 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 438 | 24 841 | 30 409 | 73 311 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 726 | 20 409 | 19 357 | 46 158 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 647 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 70 | 156 | 469 | 6 965 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 656 | 20 253 | 18 888 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 18 546 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 711 | 4 432 | 11 052 | 27 153 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 226 | 3 | 4 | 3 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 404 | 3 507 | 10 342 | 17 819 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 81 | 922 | 706 | 9 271 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 60 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 438 | 24 841 | 30 409 | 73 311 | 75 432 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 221 | 21 656 | 27 933 | 68 811 | 62 372 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 11 105 | 22 381 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 | 39 891 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 217 | 3 185 | 2 476 | 4 499 | 13 059 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 683 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 217 | 3 185 | 793 | 4 499 | 13 059 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 438 | 24 841 | 30 409 | 73 311 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 221 | 21 656 | 27 932 | 68 811 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | ||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 21 505 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 47 206 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 217 | 3 185 | 2 477 | 4 499 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 683 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 217 | 3 185 | 794 | 4 499 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 | 513 | 7 810 | 99 819 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 623 | 21 693 | 54 731 | 114 978 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 577 | 21 180 | 46 921 | 15 159 | |
| Выручка за отчетный год | 1 623 | 21 693 | 54 731 | 114 978 | 161 923 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 749 | 513 | 7 811 | 31 282 | 128 345 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 46 | 513 | 7 811 | 31 282 | 38 871 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 703 | 89 474 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 874 | 21 180 | 46 920 | 83 696 | 33 578 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 46 | 513 | 7 810 | 31 282 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 68 537 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 | 121 | 6 787 | 43 050 | 11 507 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 363 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 27 | 363 | 17 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 130 | 968 | 16 736 | 2 935 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 | 495 | 1 629 | 4 951 | 30 662 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 | 121 | 6 786 | 43 050 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 27 | 363 | 17 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 130 | 968 | 16 734 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 26 | 495 | 1 629 | 4 951 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 | 36 | 6 276 | 40 879 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 85 | 510 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 85 | 510 | 2 171 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 | 36 | 6 277 | 40 879 | 7 685 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 | 36 | 6 277 | 40 879 | 7 685 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 40 879 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 505 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 206 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 68 811 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 11 105 | 22 381 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | 39 891 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 221 | 62 372 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 11 105 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | 7 685 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 11 121 | 7 685 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 | 7 685 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 | 7 685 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 11 105 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 11 105 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 000 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 000 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 000 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 15 000 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 221 | 62 372 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 68 811 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 26 106 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 489 | 160 179 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 848 | 131 754 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 10 380 | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 641 | 18 045 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 942 | 134 073 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 703 | 72 890 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 166 | 50 993 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 073 | 10 190 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 261 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 261 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 566 | 5 851 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 8 553 | 1 851 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 000 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 100 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 100 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 11 000 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 100 | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 869 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 14 869 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 81 | 5 647 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 32 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 16 тыс. ₽ | 36 тыс. ₽ | 6,3 млн ₽ | 40,9 млн ₽ | 7,7 млн ₽ |
| Активы | 11,4 млн ₽ | 24,8 млн ₽ | 30,4 млн ₽ | 73,3 млн ₽ | 75,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 21,7 млн ₽ | 27,9 млн ₽ | 68,8 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 17,10 | 1,39 | 4,46 | 6,04 | 2,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 16,01 | 1,39 | 4,46 | 6,04 | 2,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,29 | 0,29 | 2,06 | 1,14 |
| Коэффициент автономии | — | 0,87 | 0,92 | 0,94 | — |
| Финансовый рычаг | — | 0,15 | 0,09 | 0,07 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,1 % | 20,6 % | 55,8 % | 10,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,2 % | 22,5 % | 59,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 94 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 10 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 91 дн. | 55 дн. | 6 дн. | 20 дн. | 142 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,28 | 0,78 | 0,83 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 7,50 | 15,20 | 22,03 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,87 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.