Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗЫСКАННЫЙ ВКУС", Верхняя салда
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗЫСКАННЫЙ ВКУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 66 014 | 39 619 | 40 442 | 33 477 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 495 | 6 779 | 6 520 | 5 874 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 495 | 6 574 | 6 377 | 5 791 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 205 | 143 | 83 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 57 519 | 32 840 | 33 922 | 27 603 |
| Запасы на конец отчетного года | 30 556 | 10 761 | 10 121 | 11 171 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 927 | 19 436 | 21 498 | 15 779 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 036 | 2 643 | 2 303 | 653 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 58 091 | 51 999 | 39 619 | 40 442 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 248 | 8 722 | 6 779 | 6 520 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 754 | 8 495 | 6 574 | 6 377 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 494 | 227 | 205 | 143 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 47 843 | 43 277 | 32 840 | 33 922 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 782 | 9 709 | 10 761 | 10 121 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 940 | 20 532 | 19 436 | 21 498 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 121 | 13 036 | 2 643 | 2 303 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 66 014 | 39 619 | 40 442 | 33 477 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 764 | 12 350 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 172 | 20 600 | 7 700 | 2 500 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 33 172 | 20 600 | 7 700 | 2 500 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 36 560 | 21 797 | 23 978 | 18 627 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 352 | 22 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 37 420 | 21 797 | 23 626 | 18 605 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 58 091 | 51 999 | 39 619 | 40 442 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 764 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 330 | 33 840 | 20 600 | 7 700 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 22 330 | 33 840 | 20 600 | 7 700 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 38 334 | 41 221 | 21 797 | 23 978 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 352 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 38 334 | 41 221 | 21 797 | 23 626 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 706 | 25 107 | ||
| Выручка за предыдущий год | 76 530 | 246 375 | 336 316 | 315 873 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 79 029 | 266 974 | 305 610 | 290 766 |
| Выручка за отчетный год | 246 375 | 336 316 | 315 873 | 301 425 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 706 | 25 107 | 9 286 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 30 706 | 25 107 | 9 286 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 250 303 | 305 610 | 290 766 | 292 139 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 30 706 | 25 107 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 972 | 18 772 | 6 123 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 301 | 97 | 380 | 569 |
| Прочие расходы за отчетный год | 191 | 4 831 | 6 715 | 3 732 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 25 972 | 17 280 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 133 | 301 | 97 | 380 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 306 | 191 | 4 831 | 8 207 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 840 | 17 054 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 132 | 226 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 132 | 1 718 | 425 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 25 840 | 17 054 | 5 698 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 840 | 17 054 | 5 698 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 879 | 8 664 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 779 | 8 764 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 664 | 12 250 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 764 | 12 350 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 055 | 5 698 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 055 | 5 698 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 055 | 5 698 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 17 055 | 5 698 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 512 | 2 112 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 512 | 2 112 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 12 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 512 | 2 100 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 512 | 2 100 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 764 | 12 384 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 778 | 8 764 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 19 931 | 5 235 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 299 939 | 282 260 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 286 301 | 278 798 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 638 | 3 462 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 280 008 | 277 025 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 213 172 | 205 294 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 078 | 53 654 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 29 758 | 18 077 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 72 | 2 086 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 72 | 2 086 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 908 | 1 445 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 908 | 1 445 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 107 | 6 244 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 512 | 1 044 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 595 | 5 200 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -3,8 млн ₽ | 25,8 млн ₽ | 17,1 млн ₽ | 5,7 млн ₽ |
| Активы | 66,0 млн ₽ | 39,6 млн ₽ | 40,4 млн ₽ | 33,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -3,7 млн ₽ | -2,8 млн ₽ | 8,8 млн ₽ | 12,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,57 | 1,51 | 1,41 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,74 | 1,01 | 0,99 | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,36 | 0,12 | 0,10 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | -0,06 | -0,07 | 0,22 | 0,37 |
| Финансовый рычаг | — | — | 3,61 | 1,71 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,8 % | 65,2 % | 42,2 % | 17,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 194,6 % | 46,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 45 дн. | 13 дн. | 13 дн. | 14 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 37 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.