Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ТРЕНИРОВОЧНЫЙ ЦЕНТР "ПЯТЬ ЗВЕЗД", Зеленоград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧЕБНО-ТРЕНИРОВОЧНЫЙ ЦЕНТР "ПЯТЬ ЗВЕЗД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 123 | 115 | 128 | 126 | 4 887 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 193 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 193 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 123 | 115 | 128 | 126 | 3 694 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 933 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 102 | 115 | 128 | 126 | 677 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 | 84 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 104 | 115 | 128 | 12 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 104 | 115 | 128 | 12 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 91 | 115 | 128 | 12 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 123 | 115 | 128 | 126 | 4 887 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 726 | 770 | 817 | 1 066 | 5 780 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 495 | 652 | 702 | 752 | 203 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 231 | 118 | 115 | 314 | 5 577 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 104 | 115 | 128 | 12 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 711 | 770 | 817 | 953 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 495 | 652 | 702 | 752 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 216 | 118 | 115 | 201 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 315 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 601 | 40 | 30 | 543 | |
| Выручка за отчетный год | 315 | 6 936 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 576 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 576 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 97 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 500 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 40 | 30 | 542 | 6 360 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 470 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 21 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 26 | 8 | 5 | 5 | 85 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 26 | 8 | 5 | 5 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 | 423 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 623 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 623 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 623 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 623 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 240 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 100 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 140 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -48 тыс. ₽ | -35 тыс. ₽ | -251 тыс. ₽ | 47 тыс. ₽ |
| Активы | 115 тыс. ₽ | 128 тыс. ₽ | 126 тыс. ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -655 тыс. ₽ | -689 тыс. ₽ | -940 тыс. ₽ | -893 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,15 | 0,16 | 0,12 | 0,64 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,16 | 0,12 | 0,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -5,70 | -5,38 | -7,46 | -0,18 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -41,7 % | -27,3 % | -199,2 % | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | 168 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,64 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.