Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕМЧУГ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕМЧУГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 552 | 8 981 | 14 268 | 28 480 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 176 | 139 | 101 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 176 | 139 | 101 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 552 | 8 805 | 14 129 | 28 379 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 742 | 3 598 | 3 007 | 22 435 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 64 | 323 | 805 | 222 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 405 | 4 884 | 10 317 | 5 722 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 342 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 552 | 8 981 | 14 268 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 176 | 139 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 176 | 139 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 553 | 8 805 | 14 129 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 742 | 3 598 | 3 007 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 406 | 323 | 805 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 405 | 4 884 | 10 317 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 552 | 8 981 | 14 268 | 28 480 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 931 | 3 958 | 10 225 | 25 572 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 931 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 417 | 417 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 417 | 417 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 621 | 3 607 | 3 626 | 2 908 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 500 | 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 621 | 3 607 | 3 126 | 2 408 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 552 | 8 981 | 14 268 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 931 | 3 958 | 10 225 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 417 | 417 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 417 | 417 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 621 | 3 607 | 3 626 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 500 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 621 | 3 607 | 3 126 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 606 | 3 226 | 7 097 | |
| Выручка за предыдущий год | 28 863 | 39 702 | 34 394 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 27 257 | 36 476 | 27 297 | |
| Выручка за отчетный год | 28 863 | 39 702 | 34 394 | 45 423 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 863 | 3 226 | 7 097 | 10 415 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 606 | 3 226 | 7 097 | 10 415 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 257 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 36 476 | 27 297 | 35 008 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 606 | 3 226 | 7 097 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 220 | 2 422 | 6 268 | 9 766 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 187 | 149 | 16 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 30 | 8 | 8 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 416 | 625 | 688 | 633 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 220 | 2 422 | 6 268 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 187 | 149 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 30 | 8 | 8 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 416 | 625 | 688 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 931 | 2 026 | 6 268 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 289 | 396 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 396 | 454 | ||
| Прочее за отчетный год | 289 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 931 | 2 026 | 6 268 | 9 312 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 931 | 2 026 | 6 268 | 9 312 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 931 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ | 6,3 млн ₽ | 9,3 млн ₽ |
| Активы | 4,6 млн ₽ | 9,0 млн ₽ | 14,3 млн ₽ | 28,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 4,0 млн ₽ | 10,2 млн ₽ | 25,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,74 | 2,44 | 3,90 | 9,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,18 | 1,44 | 3,07 | 2,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 1,35 | 2,85 | 1,97 |
| Коэффициент автономии | — | 0,44 | 0,72 | 0,90 |
| Финансовый рычаг | — | 1,27 | 0,40 | 0,11 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 20,5 % | 22,6 % | 43,9 % | 32,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 51,2 % | 61,3 % | 36,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 36 дн. | 40 дн. | 234 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 9,76 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 90 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.