Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИНСТРУМЕНТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИНСТРУМЕНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 524 | 2 173 | 583 | 1 236 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 761 | 329 | 11 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 761 | 329 | 11 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 763 | 1 845 | 572 | 1 236 |
| Запасы на конец отчетного года | 30 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 756 | 1 811 | 561 | 1 227 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 | 4 | 11 | 9 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 884 | 2 524 | 2 173 | 583 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 133 | 761 | 329 | 11 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 133 | 761 | 329 | 11 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 751 | 1 763 | 1 845 | 572 |
| Запасы на конец предыдущего года | 30 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 747 | 1 756 | 1 811 | 561 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 | 7 | 4 | 11 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 524 | 2 173 | 583 | 1 236 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 65 | 158 | 296 | 442 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 459 | 2 015 | 287 | 794 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 459 | 2 015 | 287 | 794 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 884 | 2 524 | 2 173 | 583 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 15 | 65 | 158 | 296 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 869 | 2 459 | 2 015 | 287 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 869 | 2 459 | 2 015 | 287 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 119 | 153 | 198 | |
| Выручка за предыдущий год | 722 | 2 939 | 2 939 | 2 831 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 783 | 2 820 | 2 786 | 2 633 |
| Выручка за отчетный год | 2 939 | 2 939 | 2 831 | 2 939 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 119 | 153 | 198 | 209 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 119 | 153 | 198 | 209 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 820 | 2 786 | 2 633 | 2 730 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 119 | 153 | 198 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 84 | 118 | 174 | 191 |
| Прочие расходы за отчетный год | 35 | 35 | 24 | 18 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 | 84 | 118 | 174 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 92 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 35 | 35 | 24 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 | 51 | 93 | 137 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | 33 | 25 | 37 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 33 | 25 | 37 | 39 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 51 | 93 | 137 | 152 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 | 93 | 137 | 152 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 51 тыс. ₽ | 93 тыс. ₽ | 137 тыс. ₽ | 152 тыс. ₽ |
| Активы | 2,5 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 583 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 65 тыс. ₽ | 158 тыс. ₽ | 296 тыс. ₽ | 442 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,72 | 0,92 | 1,99 | 1,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 0,90 | 1,99 | 1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,07 | 0,51 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 37,83 | 12,75 | 0,97 | 1,80 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,0 % | 4,3 % | 23,5 % | 12,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 78,5 % | 58,9 % | 46,3 % | 34,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 4 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.