Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОДВЕСКА И ВИТРИНЫ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОДВЕСКА И ВИТРИНЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 982 | 6 879 | 5 728 | 3 187 | 2 919 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 82 | 877 | 385 | 493 | 295 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 877 | 385 | 282 | 180 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 82 | 211 | 115 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 900 | 6 002 | 5 344 | 2 694 | 2 625 |
| Запасы на конец отчетного года | 694 | 1 020 | 1 368 | 1 249 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 660 | 703 | 456 | 656 | 92 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 000 | 2 777 | 2 777 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 226 | 1 519 | 1 072 | 667 | 1 284 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 15 | 309 | 18 | 2 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 982 | 6 896 | 5 728 | 3 187 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 82 | 877 | 385 | 493 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 877 | 385 | 282 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 82 | 211 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 900 | 6 019 | 5 344 | 2 694 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 694 | 1 020 | 1 368 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 660 | 720 | 437 | 656 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 | 2 777 | 2 777 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 226 | 1 519 | 1 072 | 667 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 15 | 309 | 37 | 2 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 983 | 6 879 | 5 728 | 3 187 | 2 919 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 801 | 3 717 | 1 435 | 2 190 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 791 | 3 707 | 1 425 | 2 180 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 446 | 1 078 | 2 011 | 1 752 | 730 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 446 | 1 078 | 2 011 | 1 752 | 730 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 983 | 6 896 | 5 728 | 3 187 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 812 | 3 717 | 1 435 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 802 | 3 707 | 1 425 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 446 | 1 085 | 2 011 | 1 752 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 446 | 1 085 | 2 011 | 1 752 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 171 | 11 953 | 5 981 | 61 | |
| Выручка за предыдущий год | 339 | 32 156 | 19 606 | 122 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 168 | 20 203 | 13 625 | 61 | |
| Выручка за отчетный год | 339 | 32 156 | 19 606 | 122 | 4 148 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 171 | 11 950 | 5 981 | 61 | 2 430 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 546 | 4 491 | 1 103 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 585 | 4 404 | 1 354 | 910 | 1 189 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 136 | 137 | 138 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 168 | 20 206 | 13 625 | 61 | 1 718 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 549 | 4 491 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 585 | 4 404 | 1 354 | 910 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 136 | 137 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 851 | 4 597 | 946 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 195 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 8 | 57 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 23 | 1 211 | 2 151 | 407 | 332 |
| Прочие расходы за отчетный год | 156 | 906 | 2 183 | 688 | 489 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 864 | 4 597 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 156 | 195 | 51 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 | 57 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 | 1 055 | 2 151 | 356 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 156 | 896 | 2 183 | 688 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 275 | 3 696 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 507 | 900 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 82 | 211 | |||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 505 | 900 | 96 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 82 | 211 | |||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 264 | 3 696 | 754 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 264 | 3 696 | 754 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 275 | 3 696 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 802 | 3 707 | 1 425 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 812 | 3 717 | 1 435 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 791 | 3 707 | 1 425 | 2 180 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 801 | 3 717 | 1 435 | 2 190 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 264 | 3 695 | 754 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 264 | 3 695 | 754 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 264 | 3 695 | 754 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 264 | 3 695 | 754 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 473 | 5 790 | 2 282 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 473 | 5 790 | 2 282 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 473 | 1 057 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 473 | 1 057 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 790 | 1 225 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 790 | 1 225 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 801 | 3 717 | 1 435 | 2 190 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 812 | 3 717 | 1 435 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 225 | 3 267 | 4 869 | 622 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 12 003 | 30 439 | 21 083 | 1 376 | 2 953 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 002 | 26 820 | 19 606 | 1 376 | 2 894 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 001 | 3 619 | 1 477 | 59 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 11 778 | 27 172 | 16 214 | 3 879 | 2 331 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 133 | 18 368 | 12 575 | 1 780 | 1 965 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 53 | 127 | 889 | 300 | 138 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 7 | 57 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 551 | 857 | 88 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 585 | 7 126 | 2 693 | 942 | 140 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 600 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 600 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 300 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 300 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 098 | 1 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 080 | 3 564 | 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 080 | 3 564 | 500 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 257 | 1 466 | 500 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 5 037 | 1 066 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 080 | 400 | 500 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 140 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 225 | 1 567 | 622 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 11 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,7 млн ₽ | -1,1 млн ₽ | 754 тыс. ₽ |
| Активы | 5,7 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,66 | 1,54 | 3,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,14 | 0,76 | 1,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,91 | 0,38 | 1,76 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 64,5 % | -33,1 % | 25,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 27 дн. | 8 186 дн. | 265 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 54 дн. | 10 483 дн. | 155 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,60 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.