Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ФЛАЙ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТ-ФЛАЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 35 188 | 61 404 | 93 959 | 66 460 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 347 | 27 900 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | ||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 27 900 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 347 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 35 188 | 61 404 | 93 612 | 38 560 |
| Запасы на конец отчетного года | 129 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | 5 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 120 | 16 121 | 92 986 | 35 233 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 18 859 | 45 272 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 205 | 6 | 626 | 3 198 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 35 188 | 61 404 | 66 460 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 27 928 | |||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 28 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 27 900 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 35 188 | 61 404 | 38 531 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 129 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | 5 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 120 | 16 121 | 37 937 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 18 859 | 45 272 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 205 | 6 | 465 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 35 188 | 61 404 | 93 959 | 66 460 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 288 | 1 415 | 27 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 278 | 1 405 | 17 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 488 | 47 243 | 81 503 | 8 485 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 488 | 47 243 | 81 503 | 8 485 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 413 | 12 746 | 12 429 | 75 200 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 080 | 12 702 | 12 055 | 29 526 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 333 | 44 | 374 | 45 674 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 35 188 | 61 404 | 66 460 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 288 | 1 415 | 19 877 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 278 | 1 405 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 488 | 47 243 | 8 485 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 488 | 47 243 | 8 485 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 412 | 12 746 | 38 098 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 080 | 12 702 | 29 526 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 332 | 44 | 8 572 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 109 | |||
| Выручка за предыдущий год | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 109 | |||
| Выручка за отчетный год | 45 000 | 28 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 757 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 480 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 215 | 284 | 277 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 36 243 | 28 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 215 | 284 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 599 | 159 | 37 106 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | 128 | 614 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 081 | 2 808 | 8 072 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 788 | 10 810 | 2 859 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 906 | 7 687 | 5 616 | 37 106 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 599 | 159 | 2 207 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | 128 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 081 | 2 808 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 788 | 10 810 | 109 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 906 | 7 687 | 2 098 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 278 | 127 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 321 | 32 | 3 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 321 | 32 | 191 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 347 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 278 | 127 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 278 | 127 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 278 | 127 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 278 | 1 405 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 288 | 1 415 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 278 | 1 405 | 17 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 288 | 1 415 | 27 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 278 | 127 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 278 | 127 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 278 | 127 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 278 | 127 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 388 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 388 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 388 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 388 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 288 | 1 415 | 27 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 288 | 1 415 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 838 | 1 866 | 57 442 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 94 | 115 | 42 793 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 78 | 104 | 104 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 | 1 075 | 586 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 337 | 15 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 438 | 235 | 13 937 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 19 684 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 | 128 | 103 823 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 13 | 128 | 154 | |
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 29 893 | 23 276 | 84 139 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 15 764 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 22 303 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 498 | 24 807 | 37 610 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 30 578 | 38 731 | 45 660 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 30 568 | 38 726 | 45 660 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | 5 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 | 13 924 | 8 050 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 4 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 80 | 13 920 | 8 050 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 425 | 8 | 768 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2021 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | ||
| Чистая прибыль | 1,3 млн ₽ | -37,3 млн ₽ | ||
| Активы | 35,2 млн ₽ | 66,5 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | — | -17,2 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,31 | 0,51 | 1,38 ▼ | 1,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 10,31 | 0,51 | 1,09 ▼ | 1,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,59 | 0,04 | 0,18 ▼ | 0,24 |
| Коэффициент автономии | — | -0,26 | 0,37 ▼ | 0,37 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,29 | 0,50 |
| Рентабельность продаж | — | — | 6,3 % | 7,1 % |
| Чистая рентабельность | — | — | 4,6 % | 6,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,6 % | -56,2 % | 0,7 % ▼ | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 13,0 % | 19,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 1,18 | 1,50 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 65 дн. | 63 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 682 дн. | 12 дн. ▼ | 8 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 595 393 дн. | — | — |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | -0,95 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — | — |
- Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,51 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 93.11 (компаний: 834).