Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 221 | 254 | 220 | 456 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 68 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 68 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 221 | 254 | 152 | 456 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 043 | 97 | 100 | 99 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 | 2 | 184 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 100 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 175 | 48 | 46 | 173 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 3 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 221 | 254 | 219 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 68 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 68 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 221 | 254 | 151 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 043 | 97 | 100 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 | 5 | ||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 100 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 175 | 48 | 46 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 221 | 254 | 219 | 456 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 189 | 215 | 216 | 441 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 179 | 205 | 206 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 032 | 39 | 3 | 15 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 032 | 39 | 3 | 15 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 221 | 254 | 219 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 189 | 215 | 216 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 179 | 205 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 032 | 39 | 3 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 032 | 39 | 3 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 305 | 390 | 37 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 357 | 1 903 | 715 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 052 | 1 513 | 678 | |
| Выручка за отчетный год | 1 357 | 1 903 | 715 | 5 866 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 305 | 390 | 144 | 308 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 261 | 59 | 36 | 308 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 44 | 315 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 | 108 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 052 | 1 513 | 571 | 5 558 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 261 | 59 | 37 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 44 | 315 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 249 | 28 | 17 | 291 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 68 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 31 | 20 | 85 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 249 | 28 | 18 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 12 | 31 | 20 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 190 | 21 | 11 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 59 | 7 | 7 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 59 | 7 | 66 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 190 | 21 | 10 | 225 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 190 | 21 | 10 | 225 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 190 | 21 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 184 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 194 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 205 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 215 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 189 | 215 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 188 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 188 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 244 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 066 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 178 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 56 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 43 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 188 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 190 тыс. ₽ | 21 тыс. ₽ | 225 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 254 тыс. ₽ | 456 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 441 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,18 | 6,51 | 30,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 4,00 | 23,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 3,79 | 11,53 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,97 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,6 % | 8,3 % | 49,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 51,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 362 дн. | 23 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 30,40 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.