Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАКТОРИЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАКТОРИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 650 | 1 006 | 1 001 | 2 374 | 3 502 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 650 | 1 006 | 1 001 | 2 374 | 3 502 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | 503 | 485 | 481 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 639 | 1 002 | 497 | 1 876 | 3 020 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 4 | 1 | 10 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 650 | 1 006 | 1 001 | 2 374 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 650 | 1 006 | 1 001 | 2 375 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 503 | 485 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 82 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 639 | 1 002 | 414 | 1 880 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 4 | 1 | 10 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 650 | 1 007 | 1 001 | 2 374 | 3 502 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 | 44 | 81 | 71 | 96 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 61 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 648 | 963 | 920 | 2 303 | 3 406 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 648 | 963 | 920 | 2 303 | 3 406 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 650 | 1 007 | 1 001 | 2 374 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 | 44 | 81 | 71 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 71 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 649 | 963 | 920 | 2 303 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 649 | 963 | 920 | 2 303 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 79 | 117 | 165 | ||
| Выручка за предыдущий год | 7 577 | 2 168 | 5 286 | 6 723 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 584 | 2 089 | 5 169 | 6 558 | |
| Выручка за отчетный год | 7 577 | 2 168 | 5 286 | 6 723 | 4 492 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 79 | 68 | 165 | 216 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 79 | 68 | 92 | 216 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 73 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 584 | 2 089 | 5 218 | 6 558 | 4 276 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 79 | 68 | 165 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 49 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 54 | 47 | 4 | 93 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 25 | 21 | 88 | 123 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 54 | 47 | 77 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 | 21 | 88 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 43 | 38 | 63 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 11 | 9 | 14 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 11 | 10 | 14 | 19 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 43 | 37 | 74 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 | 37 | 74 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 38 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 81 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 71 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 10 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 71 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 81 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -8 тыс. ₽ | 43 тыс. ₽ | 37 тыс. ₽ | -10 тыс. ₽ | 74 тыс. ₽ |
| Активы | 650 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1 тыс. ₽ | 44 тыс. ₽ | 81 тыс. ₽ | — | 96 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 1,04 | 1,09 | 1,03 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,99 | 1,04 | 0,54 | 0,82 | 0,89 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,04 | 0,08 | — | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 649,00 | 21,89 | 11,36 | — | 35,48 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,2 % | 4,3 % | 3,7 % | -0,4 % | 2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -800,0 % | 97,7 % | 45,7 % | — | 77,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | — | 35 дн. | 27 дн. | 41 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.