Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ ВКУС", Миасс
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ ВКУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 632 | 1 823 | 1 436 | 3 010 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 517 | 406 | 837 | 555 |
| Основные средства на конец отчетного года | 517 | 406 | 837 | 555 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 116 | 1 417 | 599 | 2 455 |
| Запасы на конец отчетного года | 22 | 10 | 41 | 22 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 89 | 137 | 428 | 1 776 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 1 269 | 131 | 657 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 836 | 632 | 1 823 | 1 437 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 589 | 517 | 406 | 837 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 589 | 517 | 406 | 837 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 247 | 116 | 1 417 | 600 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 257 | 22 | 10 | 41 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 779 | 89 | 137 | 428 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 211 | 5 | 1 269 | 131 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 632 | 1 823 | 1 437 | 3 010 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 943 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 933 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 700 | 700 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 700 | 700 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 136 | 880 | 950 | 2 443 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 154 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 981 | 880 | 950 | 2 443 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 836 | 632 | 1 823 | 1 437 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 745 | 943 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 735 | 933 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 700 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 700 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 091 | 1 136 | 880 | 950 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 706 | 154 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 384 | 981 | 880 | 950 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 379 | 1 226 | 4 302 | |
| Выручка за предыдущий год | 4 389 | 10 603 | 13 604 | 9 406 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 010 | 9 377 | 9 302 | 10 337 |
| Выручка за отчетный год | 10 603 | 13 604 | 9 406 | 12 827 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 226 | 4 302 | 811 | 411 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 913 | 411 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 116 | 47 | 61 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 075 | 2 342 | 1 681 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 377 | 9 302 | 8 595 | 12 416 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 830 | 1 913 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 589 | 116 | 47 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 960 | 2 075 | 2 342 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 742 | 302 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 32 | 46 | 41 | 94 |
| Прочие расходы за отчетный год | 188 | 217 | 158 | 203 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 779 | 1 742 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 | 32 | 46 | 41 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 61 | 188 | 217 | 158 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 735 | 1 446 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 107 | |||
| Прочее за предыдущий год | 44 | 127 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 254 | |||
| Прочее за отчетный год | 124 | 296 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 446 | 48 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 446 | 48 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 735 | 1 446 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 735 | 933 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 745 | 943 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 933 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 943 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 447 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 447 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 447 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 447 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 249 | 1 156 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 249 | 1 156 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 249 | 1 156 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 249 | 1 156 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 943 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 745 | 943 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 318 | 8 099 | 4 537 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 8 231 | 9 630 | 5 722 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 230 | 9 616 | 5 701 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 | 14 | 21 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 913 | 1 531 | 1 185 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 730 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 183 | 1 531 | 1 185 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 318 | 8 099 | 4 537 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,2 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 48 тыс. ₽ |
| Активы | 632 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | -133 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,10 | 1,61 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,08 | 1,60 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 1,44 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | — | — | -0,04 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -197,5 % | 79,3 % | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 0 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.