Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СП-ЦЕНТР", Томск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СП-ЦЕНТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 79 932 | 96 376 | 146 674 | 669 195 | 736 122 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 | 3 | 2 953 | 201 005 | 174 872 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 869 | 178 053 | 153 870 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 | 3 | 84 | 84 | 84 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 14 914 | 15 146 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 7 954 | 5 772 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 79 929 | 96 373 | 143 721 | 468 190 | 561 250 |
| Запасы на конец отчетного года | 262 | 825 | 340 600 | 403 528 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 73 624 | 40 890 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 79 852 | 96 110 | 142 886 | 34 870 | 92 667 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 903 | 10 573 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 77 | 1 | 10 | 10 193 | 13 225 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 369 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 79 932 | 96 376 | 146 674 | 669 195 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 3 | 2 953 | 201 004 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 869 | 178 053 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | 3 | 84 | 84 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 14 914 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 7 954 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 79 929 | 96 373 | 143 721 | 468 191 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 262 | 825 | 340 601 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 32 | 73 624 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 79 852 | 96 110 | 52 851 | 34 870 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 90 000 | 8 903 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 77 | 1 | 10 | 10 193 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 79 932 | 96 376 | 146 674 | 669 195 | 736 122 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 991 | 12 512 | 19 273 | 2 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 29 370 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 69 915 | 82 853 | 111 395 | 405 309 | 375 493 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 69 915 | 82 853 | 111 370 | 401 370 | 372 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 939 | 3 493 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 25 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 026 | 1 011 | 16 006 | 290 055 | 360 627 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 603 | 15 900 | 15 919 | 15 902 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 423 | 1 011 | 106 | 272 239 | 342 171 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 897 | 2 554 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 79 932 | 96 376 | 146 674 | 669 195 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 991 | 12 512 | 19 273 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 263 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 69 915 | 82 853 | 111 395 | 405 309 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 69 915 | 82 853 | 111 370 | 401 370 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 25 | 3 939 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 026 | 1 011 | 16 006 | 290 055 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 603 | 15 900 | 15 919 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 423 | 1 011 | 106 | 272 239 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 897 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 130 110 | |||
| Выручка за предыдущий год | 3 012 | 284 | 567 688 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 | 2 986 | 480 | 437 578 | |
| Выручка за отчетный год | 3 012 | 284 | 567 688 | 1 869 628 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 | 130 110 | 383 638 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 26 | 61 877 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 153 405 | 321 761 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 863 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 | 2 986 | 782 | 437 578 | 1 485 990 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 26 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 238 | 153 405 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 64 | 863 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 477 | 13 151 | 8 452 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 369 | 53 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 27 070 | 46 459 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 663 | 13 158 | 10 219 | 4 556 | 9 861 |
| Прочие расходы за отчетный год | 153 | 33 | 1 269 | 10 134 | 26 697 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 477 | 13 151 | 8 451 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 934 | 369 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 27 070 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 663 | 13 158 | 1 284 | 4 556 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 153 | 33 | 1 269 | 10 134 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 981 | 10 521 | 6 761 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 496 | 2 630 | 1 666 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 14 914 | ||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 496 | 2 630 | 1 691 | 594 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 446 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 14 914 | 227 | |||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 981 | 10 521 | 6 761 | 28 083 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 981 | 10 521 | 6 761 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 29 370 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 761 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 10,5 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 79,9 млн ₽ | 96,4 млн ₽ | 146,7 млн ₽ | 736,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,0 млн ₽ | 12,5 млн ₽ | 19,3 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,96 | 95,32 | 8,98 | 1,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,96 | 95,07 | 8,93 | 0,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,13 | 0,13 | — |
| Финансовый рычаг | 39,15 | 6,70 | 6,61 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,5 % | 10,9 % | 4,6 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,5 % | 84,1 % | 35,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 32 дн. | 385 дн. | 99 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 4 679 дн. | 124 дн. | 49 дн. | 84 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,90 | 0,99 | 0,89 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 6,14 | 7,56 | 6,26 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.