Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Н.И.К.А.", Управленческий
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Н.И.К.А."
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 39 | 57 | 19 | 58 | 226 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 39 | 57 | 19 | 58 | 226 |
| Запасы на конец отчетного года | 19 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 | 16 | 2 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 57 | 19 | 23 | 224 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 | 57 | 19 | 58 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 | 57 | 19 | 58 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 19 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 | 57 | 19 | 23 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 39 | 57 | 19 | 58 | 226 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 | 17 | 43 | 194 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 | 33 | 184 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 | 17 | 2 | 15 | 32 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 | 17 | 2 | 15 | 32 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 | 57 | 19 | 58 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 40 | 17 | 43 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 40 | 7 | 33 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 | 17 | 2 | 15 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 33 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 | 2 | 15 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 355 | 205 | 258 | ||
| Выручка за предыдущий год | 8 | 355 | 205 | 258 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 | ||||
| Выручка за отчетный год | 8 | 355 | 205 | 258 | 426 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 75 | 205 | 258 | 426 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 75 | 22 | 49 | 173 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 40 | 40 | 45 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 143 | 169 | 208 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 24 | 280 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 75 | 22 | 49 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 280 | 40 | 40 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 143 | 169 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 60 | 11 | 37 | 162 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 | 15 | 11 | 12 | 11 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 60 | 11 | 37 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 15 | 11 | 12 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 49 | 5 | 29 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 11 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 14 | |||
| Прочее за отчетный год | 4 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 49 | 7 | 29 | 148 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 | 7 | 29 | 148 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 49 | 5 | 29 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 17 | 42 | 194 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 40 | 17 | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -19 тыс. ₽ | 49 тыс. ₽ |
| Активы | 39 тыс. ₽ | 57 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -9 тыс. ₽ | 40 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,81 | 3,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 | 3,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,50 | 3,35 |
| Коэффициент автономии | -0,23 | 0,70 |
| Финансовый рычаг | — | 0,43 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -48,7 % | 86,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 122,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 3,35 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 70 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.