Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУХГАЛТЕРИЯ", Тольятти
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУХГАЛТЕРИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 78 | 101 | 121 | 122 | 277 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 78 | 101 | 121 | 122 | 277 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 53 | 51 | 11 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 | 36 | 44 | 40 | 84 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 28 | 12 | 26 | 71 | 190 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 78 | 97 | 121 | 122 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 | 97 | 121 | 122 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 | 53 | 51 | 11 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 | 32 | 44 | 40 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 28 | 12 | 26 | 71 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 78 | 101 | 121 | 122 | 277 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 123 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 80 | 214 | 218 | 184 | 154 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 80 | 146 | 166 | 136 | 76 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 68 | 52 | 48 | 78 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 78 | 97 | 121 | 122 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 86 | 214 | 218 | 184 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 80 | 146 | 166 | 136 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 68 | 52 | 48 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 | 57 | |||
| Выручка за предыдущий год | 75 | 466 | 647 | 864 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 90 | 557 | 608 | 807 | |
| Выручка за отчетный год | 85 | 466 | 647 | 864 | 1 524 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 | 57 | 258 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 39 | 57 | 258 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 95 | 557 | 608 | 807 | 1 266 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 39 | 57 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 26 | 43 | 215 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 3 | 9 | 13 | 14 | 43 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 | 43 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 9 | 13 | 14 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 34 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | 7 | 9 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 7 | 9 | 30 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 34 | 185 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 34 | 185 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -13 тыс. ₽ | -105 тыс. ₽ | 19 тыс. ₽ | 34 тыс. ₽ | 185 тыс. ₽ |
| Активы | 78 тыс. ₽ | 101 тыс. ₽ | 121 тыс. ₽ | 122 тыс. ₽ | 277 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -2 тыс. ₽ | -112 тыс. ₽ | -97 тыс. ₽ | -62 тыс. ₽ | 123 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,98 | 0,47 | 0,56 | 0,66 | 1,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,22 | 0,32 | 0,60 | 1,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,06 | 0,12 | 0,39 | 1,23 |
| Коэффициент автономии | -0,03 | -1,11 | -0,80 | -0,51 | 0,44 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 1,25 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,7 % | -104,0 % | 15,7 % | 27,9 % | 66,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 150,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 35 дн. | 31 дн. | 5 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 44 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.